宝坻区2023年度政府决算公开目录

1、2023年决算草案的报告

2、宝坻区2023年预算绩效管理工作情况

3、宝坻区2023年度政府决算公开有关情况的说明

4、宝坻区2023年度政府决算公开表

5、宝坻区区级2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

关于2023年决算（草案）的报告

——2024年6月27日在天津市宝坻区第六届

人民代表大会常务委员会第十九次会议上

宝坻区财政局局长    陈建波

主任、各位副主任、各位委员：

受区人民政府委托，我向区人大常委会报告2023年决算（草案）有关情况，请予审议。

2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，也是全面实施“十四五”规划承上启下的重要一年，更是财政上下坚定信心、奋勇争先、开创新局的关键之年。在区委的正确领导和区人大及其常务委员会的监督支持下，全区上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中全会精神，认真落实习近平总书记对天津工作一系列重要指示要求，坚持稳中求进工作总基调，更加注重精准、可持续的财政政策，狠抓开源增收，严格支出管理，民生保障更加坚实有力，财税改革持续稳步推进，财政运行总体平稳。

一、财政收支决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

1. 一般公共预算收入决算情况

一般公共预算收入338262万元，占调整预算100.7%，增长12.1%，具体完成情况：

（1）增值税71457万元，占调整预算100.4%，增长76.3%；

（2）企业所得税21131万元，占调整预算100%，下降19.2%；

（3）个人所得税8465万元，占调整预算99.9%，下降25.7%；

（4）城市维护建设税、房产税、土地增值税等其他税收99596万元，占调整预算101.4%，增长27.7%；

（5）行政事业性收费、罚没等非税收入137613万元，占调整预算100.4%，下降5.6%。

2. 一般公共预算支出决算情况

一般公共预算支出1062117万元，占调整预算87.8%，增长138.8%。从数字上看，支出增幅较大，主要是2022年为保障预算平衡，冲减支出441609万元，列入暂付款。2023年清理消化暂付款175297万元，列入支出。综合考虑以上因素，支出可比口径与上年基本持平。各支出科目除教育、农林水和债务付息外，其余科目均涉及以上情况，报告中不再体现各支出科目增幅。

（1）一般公共服务支出154998万元，占调整预算97.5%；

（2）国防支出257万元，占调整预算100%；

（3）公共安全支出62431万元，占调整预算109.9%；

（4）教育支出242027万元，占调整预算100%；

（5）科学技术支出5108万元，占调整预算54%；

（6）文化旅游体育与传媒支出6826万元，占调整预算70%；

（7）社会保障和就业支出217491万元，占调整预算96.2%；

（8）卫生健康支出94310万元，占调整预算86.7%；

（9）节能环保支出7394万元，占调整预算66.2%；

（10）城乡社区支出46937万元，占调整预算81.9%；

（11）农林水支出97487万元，占调整预算62%；

（12）交通运输支出18349万元，占调整预算40.7%；

（13）资源勘探工业信息等支出50699万元，占调整预算99.1%；

（14）商业服务业等支出165万元，占调整预算6.8%；

（15）金融支出241万元，占调整预算102.6%；

（16）援助其他地区支出1113万元，占调整预算100%；

（17）自然资源海洋气象等支出6499万元，占调整预算99.5%；

（18）住房保障支出18425万元，占调整预算72.2%；

（19）粮油物资储备支出3599万元，占调整预算96.9%；

（20）灾害防治及应急管理支出8357万元，占调整预算101.2%；

（21）其他支出5371万元，占调整预算38.7%；

（22）债务付息支出13871万元，占调整预算99.8%；

（23）债务发行费用支出162万元，占调整预算100%。

3. 一般公共预算转移支付情况

2023年市对区转移支付404360万元，主要包括：返还性收入35020万元、一般性转移支付348367万元、专项转移支付20973万元。

4. 一般公共预算收支平衡情况

一般公共预算财力1298455万元，包括：一般公共预算收入338262万元，上级转移支付补助收入404360万元，一般债券收入108100万元，上年结余收入88254万元，调入资金262602万元，另外，再融资一般债券收入95000万元，动用预算稳定调节基金1877万元。一般公共预算支出1062117万元，向上级支出23470万元，另外，再融资一般债券还本支出85745万元，一般债券结余9255万元，增设预算稳定调节基金2262万元。相抵后，年终结余115606万元，主要为上级转移支付资金和一般债券。

5.预备费使用情况

年初预算15000万元，当年安排使用11084万元，未使用资金3916万元。

（二）政府性基金预算收支决算情况

1. 政府性基金预算收入决算情况

政府性基金预算收入128730万元，占调整预算99%，下降9.1%。

2. 政府性基金预算支出决算情况

政府性基金预算支出2266222万元，占调整预算80.2%，增长206.2%。

3. 政府性基金预算收支平衡情况

政府性基金预算财力3047792万元，包括：政府性基金预算收入128730万元，市转移支付补助收入12404万元，专项债券收入1776000万元，上年结余收入728733万元，调入资金159925万元，另外，再融资专项债券收入242000万元。政府性基金预算支出2266222万元，另外，再融资专项债券还本支出242000万元。相抵后，年终结余539570万元，主要为专项债券结转。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

国有资本经营预算财力1631万元，包括：国有资本经营预算收入1609万元，市转移支付补助收入22万元。国有资本经营预算未安排支出，调入一般预算1609万元，相抵后，年终结余22万元。

（四）财政专户情况

区级财政专户收入16458元，下降12.1%，主要为粮食风险基金，加上上年结余13771万元，区级财政专户总收入30229万元。区级财政专户总支出18015万元，增长9.5%。收入与支出相抵，区级财政专户结余12214万元。

（五）政府债务情况

1. 基本情况

政府债务余额5623270万元，其中：一般债务606920万元，专项债务5016350万元，均在市财政批复的限额内。2023年发行地方政府债务2221100万元，其中：新增政府债务1965100万元；再融资债务256000万元。

2. 还本付息情况

到期政府债务本息375058万元，其中本金256000万元，均通过发行再融资债券资金解决，利息119058万元，均按期偿还。

3. 支出情况

2023年发行新增政府债务1965100万元，按照财政部《地方政府专项债券项目资金绩效管理办法》（财预〔2021〕61号）文件要求，我区对当年发行政府专项债券的项目全部进行了事前绩效评估。新增政府债务包括：一般债务189100万元，已拨付项目单位154218万元，项目单位支付率91.1%；专项债务1776000万元，已拨付项目单位1773900万元，项目单位支付率98.8%。

（六）需说明的事项

1.本草案中决算收支与区六届人大四次会议报告的收支执行相比，数据存在差异，主要是人大会议召开时，上下两级财政尚未进行资金结算，部分收支数据为预计数。

2.数据变化情况：

（1）一般公共预算

一般公共预算财力减少35573万元，主要是市转移支付补助收入增加20198万元，调入资金减少55771万元；一般公共预算支出减少47883万元，向市级上解支出减少3296万元；一般公共预算结余增加15606万元。

（2）政府性基金预算

政府性基金预算财力减少21008万元，主要是市转移支付补助收入减少709万元，调入资金减少20299万元；政府性基金预算支出增加93456万元；政府性基金预算结余减少114464万元。

二、落实区人大决议及财政工作情况

2023年，区人民政府及其财政部门全面贯彻中华人民共和国预算法和中华人民共和国预算法实施条例，认真落实区六届人大三次会议预算决议和区人大常委会要求，坚持稳中求进工作总基调，聚力真抓实干，努力增收节支，着力提升绩效，有序推进财政改革发展各项工作，在积极保障和主动融入全区高质量发展大局中取得了新突破。

（一）大力涵养财源税源，加力助推经济回升向好

牢固树立财源建设意识，全力抓项目、兴产业、促发展，不断增强自我“造血”功能，千方百计壮大财政实力。紧盯重点行业、重点税源、重点项目，深挖税收增长潜力，依法依规加强收入监管，实现财政收入“量”“质”齐升。支持产业升级，推动动力电池、智能装备、汽车配件三条优势主导产业增资扩产，加快形成产业聚集，打造财源增长新动能。不断培育和激发各类市场主体活力，不断提升重点产业税收贡献度，以产业升级发展促进财源建设良性循环。

（二）强化民生领域保障，不断提高人民生活品质

推进教育事业发展，支持学前普惠教育加快发展，实施义务教育优质均衡发展工程，完成“两个只增不减”任务，不断提升教育现代化水平。推进文体事业蓬勃发展，举办文化惠民演出170场，新建、更新体育健身园46所、多功能运动场地6个。继续落实城乡居民基本养老保险和基本医疗保险补助制度，落实社会救助、残疾人事业保障等政策，全面落实稳岗就业系列政策措施，发放各类稳岗、社保、房租等补贴2300余万元。扎实推进乡村振兴，全面落实各项强农惠农政策，加强涉农资金统筹整合，支持农业农村生产和农业基础设施建设，改造农村户厕1550座，完成造林面积1207亩，人居环境显著提升，农业农村现代化有力推进。

（三）常态长效推进改革，不断增强财政内生动力

进一步理顺区与街镇、开发区财政关系，稳步推进财政体制改革，增强区域发展的内生动力。运用预算管理一体化系统，实行全流程信息化管理，增强预算编制科学性。坚持按照轻重缓急原则，进一步调整优化支出结构，坚决兜牢“三保”底线，做到统筹兼顾、有保有压。认真落实区人大及其常务委员会相关决议，自觉接受监督，高质量办好建议提案，积极回应代表委员关切。全面实施预算绩效管理，聚焦“事前、事中、事后”三大关键环节，做“优”绩效目标、做“好”支出监控、做“深”绩效评价，保障资金安全规范高效使用。大力加强财会监督，健全财会监督体系和工作机制，不断提升财政监督效能。

（四）防范化解债务风险，牢牢守住财政运行底线

落实“心中有数、肩上有责、手中有策、化解有效”总要求，用足用好上级支持政策，千方百计稳化存量、严控增量，有效防范化解债务风险。强化专项债券源头管控，细化发债周期，压实主管部门和项目单位责任，合理加快债券资金使用进度，推动尽快形成实物工作量。加快债券资金使用，提升项目运营能力，规范政府专项债券偿还资金的归集、使用和管理，切实防范债务风险。

三、存在问题及工作措施

2023年，财政预算执行情况总体较好，但我们也清醒地认识到预算执行和财政工作中还存在一些问题：一是财政收入持续增长基础尚不牢固，财源建设还需加力；二是收支矛盾突出，财力不足，支出压力大，承压前行的“紧运行”状态仍存在；三是政府性债务风险虽总体可控，但政府债务化解和还本付息压力仍然较大等。

下一步，我区将继续深化各项财税改革，切实采取有力措施提高财政预算管理科学化水平。

一是拓税源、稳增收，持续增强经济发展活力。充分发挥京津中关村科技城龙头带动作用，吸引更多优质税源企业进驻、税源项目落地，推动经济实现质的有效提升和量的合理增长。聚焦构建现代化产业体系，扎实做好补链、延链、升链、建链，增强经济持续增长动力，不断壮大地方财源。主动服务承接北京非首都功能纾解，完善招商支持政策，全力招引一批资本聚集度高、核心竞争力强、经济效益好的重大产业项目，推动全区经济高质量发展。

二是调结构、保民生，着力增进人民群众福祉。坚持尽力而为、量力而行，加强普惠性、基础性、兜底性民生建设，完善民生保障体系。推进教育资源优质均衡发展，支持建设高质量教育体系。推进公共文化服务体系建设，实施全民健身场地设施提升行动。全面落实最低生活保障、特困人员救助供养、低收入家庭救助等政策，落实落细就业支持政策。积极应对人口老龄化，支持加快构建多层次可持续养老服务体系。优化医疗资源均衡布局，打造优质高效服务医疗体系。

三是强改革、激活力，加速深化财政体制改革。发挥财政预算管理一体化系统作用，提升预算管理规范化、标准化、自动化水平。始终坚持过紧日子，严格控制一般性支出，持续优化支出结构，加力盘活闲置沉淀资产资源，加强资金统筹协同，全力保证重大决策部署落地落实。优化绩效管理方式，强化目标引领和结果应用，稳步推进预算绩效信息公开。加强财会监督，持续紧盯重点领域、重点问题加大监督力度，推动财会监督与各类监督贯通协同。

四是防风险、守底线，全力筑牢安全坚实防线。加强债务风险分析研判，健全完善防范债务风险长效机制。严格落实债务化解方案，推动统筹各种资源资产化解，逐步降低债务风险水平。加大对到期债务的监测力度，加强专项债券支持项目的后续管理，持续做好债务风险防范。统筹好债务风险化解和稳定发展关系，牢固树立底线思维，坚决守住不发生系统性风险的底线。

以上报告，请予审议。

附件：

1.宝坻区2023年一般公共预算收入决算情况表  

2.宝坻区2023年一般公共预算支出决算情况表   

3.宝坻区2023年政府性基金收入决算情况表

4.宝坻区2023年政府性基金支出决算情况表

5.宝坻区2023年国有资本经营预算收入决算情况表

6.宝坻区2023年国有资本经营预算支出决算情况表

7.宝坻区2023年政府债务限额情况表

8.宝坻区2023年政府债务余额情况表

9.宝坻区2023年新增政府债务项目安排情况表

10.城区街景亮化项目支出绩效自评表及自评报告

11.宝坻区第六届创新创业大赛承办服务费支出绩效自评表及自评报告        

12.宝坻区2023年露天焚烧高架视频监控服务项目支出绩效评价报告

城区街景亮化项目绩效自评报告

一、城区街景亮化项目概况

城市街景亮化工程是一项重要的建设工程，旨在提升城市夜间景观品质，增强城市的文化氛围和吸引力。本项目根据宝坻区2023年街景亮化项目合同，持续推进城区新建街景亮化设施建设运行，为城区约30公里道路，3000余株树木披上节日盛装。

（一）城区街景亮化项目资金申报及批复情况

本项目为年中追加预算，经区级财政局宝财综指〔2023〕22号，批复本项目年度预算资金50万元。

（二）城区街景亮化项目绩效目标

本项目根据项目实际情况设定项目绩效目标：根据2023年宝坻城区迎新春夜景灯布置项目合同组织实施，达到国家施工验收规范合格标准，并保障如期完工，建设完成后，组织巡查工作，保障合同期内夜景灯亮化美化效果和设施安全。

（三）城区街景亮化项目资金申报相符性

本项目申报内容为城区街景亮化，与具体实施内容相符，项目申报目标适应合理。

二、城区街景亮化项目实施及管理情况

（一）城区街景亮化资金计划、到位及使用情况

1.城区街景亮化资金计划及使用到位

本项目财政预算资金50万元，2023年全年实际到位预算资金50万元，资金到位率100%。

2.城区街景亮化资金使用

本项目按照合同规定标准足额拨付至项目实施单位，预算资金支出50万元，资金执行率100%。

（二）城区街景亮化项目财务管理情况

为确保本项目预算资金安全使用，我部门制定《天津市宝坻区城市管理委员会财务管理制度》，本项目资金支出按照《2023年宝坻城区街景亮化项目合同》约定及项目实施情况进行支付，项目资金管理严格按照财务管理制度执行，财务处理及时、会计核算规范。

（三）城区街景亮化项目组织实施情况

2023年度街景亮化项目由中标施工单位（天津森顿照明科技有限公司）负责建设施工以及后续运行排障工作，在建设完成后，我委与施工单位及监理单位开展验收工作，确保项目达到国家施工验收规范合格标准。

三、城区街景亮化目标完成情况

（一）城区街景亮化目标任务量完成情况

本项目已经完成对我区域城区19条主次干道路夜景亮化灯光设施布置工作。

（二）城区街景亮化目标质量完成情况

本项目在施工完成后，经监理单位、施工单位及建设单位三方验收，本项目竣工验收质量合格率100%。

（三）城区街景亮化目标进度完成情况

本项目按照《2023年宝坻城区街景亮化项目合同》约定的期限开竣工时间开展工作，及时完成本项目。

四、城区街景亮化项目效益情况

街景亮化项目采用低能耗LED光源，展现节庆亮化效果的同时有效节能减排，通过精心设计和布局，使城市在夜晚展现出独特的魅力，优化城市照明设施，烘托传统佳节的喜庆氛围，创造舒适的夜间环境，为市民提供更多的夜间休闲和娱乐场所。

五、城区街景亮化问题及建议

（一）城区街景亮化存在的问题

街景亮化项目还应对市民临场感受和安全风险作出合理评估，有效推进节假日期间稳步运行和亮化美化效果的展现。

（二）城区街景亮化相关建议

下一步，随着文明城市现代化的发展，街景亮化项目的建设将本着创新节能、喜庆祥和、为民服务的设计原则，合理规划设置区域，利用线面结合的布局方式，采用低能耗LED光源，展现节庆亮化美化效果的同时有效节能减排，烘托传统佳节的喜庆氛围。

宝坻区第六届创新创业大赛承办服务项目

绩效自评报告

一、宝坻区第六届创新创业大赛承办服务项目概况

项目依据宝坻区出台的《关于贯彻落实<国家创新驱动发展战略纲要>的实施方案》（津宝党发〔2016〕22号）的要求“区财政每年安排100万元，支持‘1+5’众创特区和众创空间举办创新创业大赛”。通过开展宝坻区第六届创新创业大赛，促进企业自主创新能力提升。

（一）宝坻区第六届创新创业大赛承办服务项目资金申报及批复情况

2022年2月9日，天津市宝坻区科技局向天津市宝坻区政府报送《关于举办宝坻区第六届创新创业大赛的请示》，申请100万元用于举办宝坻区第六届创新创业大赛。2月9日得到区政府同意举办的重要批示。通过在天津市政府采购网公开招标，确定承办单位，中标金额61.4482万元。由区科技局向天津市宝坻区财政局申请宝坻区第六届创新创业大赛承办服务费61.4482万元，经区财政局宝财企指〔2023〕3号文下达预算61.4482万元。

（二）宝坻区第六届创新创业大赛承办服务项目绩效目标

宝坻区第六届创新创业大赛承办服务绩效目标是：1.根据《关于贯彻落实<国家创新驱动发展战略纲要>的实施方案》，开展本项目，旨在评选我区优秀企业，促进企业科技创新能力，带动经济发展；2.承办宝坻区第六届创新创业大赛服务。

（三）宝坻区第六届创新创业大赛承办服务项目资金申报相符性

项目严格依据宝坻区出台的《关于贯彻落实<国家创新驱动发展战略纲要>的实施方案》（津宝党发〔2016〕22号）的“区财政每年安排100万元，支持‘1+5’众创特区和众创空间举办创新创业大赛”文件精神和宝坻区第六届创新创业大赛组织方案实施，项目资金61.4482万元，用于宝坻区第六届创新创业大赛承办服务，项目资金申报内容与实施内容相符，目标合理可行。

二、宝坻区第六届创新创业大赛承办服务项目实施及管理情况

（一）宝坻区第六届创新创业大赛承办服务资金计划、到位及使用情况

1.宝坻区第六届创新创业大赛承办服务资金计划及到位

宝坻区第六届创新创业大赛承办资金61.4482万元由区财政统筹安排。资金计划61.4482万元，截至2023年底，财政实际拨付资金61.4482万元，资金到位率100%。

2.宝坻区第六届创新创业大赛承办服务资金使用

宝坻区第六届创新创业大赛承办项目资金61.4482万元，实际财政拨付61.4482万元，已经全部支付至第三方承办单位。资金使用率达到100%。

（二）宝坻区第六届创新创业大赛承办服务项目财务管理情况

该项目严格按照区科技局资金拨付流程及财务管理制度规定，强化规范管理，严格落实凡支出三人及以上签字报销，单笔开支一万元及以上提交党组会决议等要求，确保项目资金专款专用。财务处理及时，会计核算规范。

（三）宝坻区第六届创新创业大赛承办服务项目组织实施情况

宝坻区第六届创新创业大赛由区科技局、天津京津中关村科技城发展有限公司主办。宝坻区人才工作领导小组办公室、天津市宝坻区发展和改革委员会、宝坻区团区委协办，科技局下设事业单位生产力促进中心负责监管和实施。

实施流程：

1.区科技局向宝坻区政府递交举办大赛请示，经区主要领导重要批示后开展工作。

2.在天津市政府采购网发布采购意向后确定招投标代理机构。由招标代理机构组织招投标确定宝坻区第六届创新创业大赛的承办单位。

3.承办单位组织项目开展实施，经过初赛、决赛评选获奖企业。

4.获奖企业名单在宝坻区政务网上进行公示。

5.资金发放。

三、宝坻区第六届创新创业大赛承办服务目标完成情况

（一）宝坻区第六届创新创业大赛承办服务目标任务量完成情况

截至2023年底，成功举办宝坻区第六届创新创业大赛1次，评选16家获奖企业，圆满完成了目标设定的数量指标。

（二）宝坻区第六届创新创业大赛承办服务目标质量完成情况

项目资金经区财政局财政宝财企指〔2023〕3号文下达预算61.4482万元，资金到位率100%，使用合理合法。

（三）宝坻区第六届创新创业大赛承办服务目标进度完成情况

项目承办服务费用经财政局拨付到区科技局后，由区科技局及时拨付至承办单位，资金及时拨付率100%。

四、宝坻区第六届创新创业大赛承办服务项目效益情况

根据部门绩效指标分析，我部门完成了举办宝坻区第六届创新创业大赛1次，评选大赛获奖企业16家的数量指标，资金使用情况完全合法合规，不仅提高了承办单位的收入，也提升了企业自主创新能力和科技创新水平。

五、宝坻区第六届创新创业大赛承办服务问题及建议

（一）宝坻区第六届创新创业大赛承办服务存在的问题

项目执行良好，无明显的绩效问题。

（二）宝坻区第六届创新创业大赛承办服务相关建议

无相关建议。

附件12

财政项目支出绩效评价报告

（2023年度）

项 目 名 称：宝坻区2023年露天焚烧高架视频监控服务项目

项 目 单 位：      天津市宝坻区生态环境局           

主 管 部 门：      天津市宝坻区生态环境局           

评 价 机 构：      天津信永众合工程咨询有限公司     

目  录

一、绩效项目基本情况

（一）绩效项目概况

（二）绩效目标

二、绩效工作开展情况

（一）绩效工作评价目的、对象和范围

（二）绩效工作评价原则、方法、指标和标准

（三）绩效工作评价工作过程

三、绩效综合评价情况及结论

四、绩效工作评价指标分析

（一）绩效项目决策情况

（二）绩效项目管理情况

（三）绩效项目产出情况

（四）绩效项目效益情况

五、绩效工作主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（一）绩效工作主要经验及做法

（二）绩效工作存在的问题及原因分析

六、其他相关建议

（一）要强化绩效管理理念，科学设置绩效指标

（二）要提高预算编制科学性，加强资金分配管理

（三）要健全项目管理制度，加强项目执行规范性

七、需要说明的问题

八、绩效报告使用限制

宝坻区2023年露天焚烧高架视频监控服务项目

绩效评价报告

为提高财政资金使用效益，合理配置公共财政资源，根据《天津市委、市政府关于全面推进预算绩效管理的实施方案》和《天津市市级财政项目支出绩效评价管理办法》（津财绩效〔2020〕12号）等文件要求，天津宝坻区财政局引入第三方专业机构成立了绩效评价组，对天津宝坻区生态环境局在2023年期间实施的“宝坻区2023年露天焚烧高架视频监控服务项目”开展了绩效评价。该项目初步评价结果为87.76分，评价等级为“良”。有关情况如下。

一、项目基本情况

（一）项目概况

1.项目背景

为了贯彻落实京津冀协同发展重大国家战略和绿色发展理念，保护京津冀及周边地区生态环境，2017年1月20日天津市第十六届人民代表大会第六次会议通过《关于农作物秸秆综合利用和露天禁烧的决定》，会议要求切实增强环境意识、生态意识、资源意识，大力推进农作物秸秆综合利用，在本市行政区域内全面禁止露天焚烧农作物秸秆。

为有效解决我市在露天焚烧监管工作中发现滞后、工作时效性差、查处难度大等问题，天津市清新空气行动分指挥部组织制定了《天津市露天焚烧高架视频监控系统建设工作方案》（津气分指函〔2017〕018号），要求各区充分利用现有丰富的基站铁塔资源，加快视频监控系统的网格化部署，采用“互联网+”技术，实现全方位、全天候对涉农区域的露天焚烧情况监控，对露天焚烧现象及时发现、立即处理、及时处罚，形成对露天焚烧行为的高压态势。

为全面落实市委、市政府全面禁止露天焚烧的要求，根据《天津市露天焚烧高架视频监控系统建设工作方案》（津气分指函〔2017〕018号）要求，天津市宝坻区生态环境局（以下简称“区生态环境局”）开展露天焚烧高架视频监控系统的建设，于2017年11月份通过公开招标的方式确定了宝坻区高架视频监控系统运维项目的第三方服务公司，服务期限为三年，根据服务合同的约定于2021年3月服务到期。

为进一步有效监管宝坻区露天焚烧问题，保障宝坻区露天焚烧火点高架视频监控系统的运维服务工作的正常开展及质量，区生态环境局经党组会议决策开展宝坻区2023年露天焚烧高架视频监控服务项目（以下简称“本项目”）。

2.主要内容

本项目覆盖宝坻区21个镇（街道）的98台热成像双光谱网络球形摄像机，对其开展定期维护以确保摄像机设备运行正常，实现全方位、全天候、全角度对覆盖区域露天焚烧情况进行不间断巡视。通过“蓝天卫士”高空瞭望系统平台对视频信息进行采集、编码、存储及上传，实现自动报警响应、快速锁定起火点及事后调查取证等功能。

本项目98台热成像双光谱网络球形摄像机点位数量分布情况详见表1。

表1.  98台热成像双光谱网络球形摄像机点位数量分布情况

3.项目组织及实施

项目主管预算单位与实施单位为区生态环境局，部门主要职责：负责生态环境监测工作。落实生态环境监测制度和规范。配合开展生态环境质量监测站点设置和生态环境质量监测工作，负责本区污染源监督性监测、执法监测减排监测和应急监测。依法公开环境质量、环境监测、突发环境事件等信息。

经2020年11月16日区生态环境局党组会议要求，区生态环境局成立本项目招投标工作小组，明确责任分工，对领导小组进行工作分配与安排。由大气科、财务室、办公室、法制科为成员，政工科负责监督，按政府采购相关规定及项目管理办法严格开展招投标工作。2021年2月10日，经专家论证，采取单一来源的方式确定原第三方服务公司为宝坻区2023年露天焚烧高架视频监控服务项目的供应商。

4.资金投入和使用情况 

本项目2023年全年申请财政预算资金645.25万元，截至2023年12月31日，天津市宝坻区财政局实际拨付资金至区生态环境局共计645.25万元；区生态环境局实际支出资金共计645.25万元，资金执行率100%。

本项目财政资金投入和使用情况详见表2。

表2.  财政资金投入和使用情况

单位：万元

（二）项目绩效目标

本项目绩效目标为“按照市清新空气行动分指挥部关于印发《天津市露天焚烧高架视频监控系统建设工作方案》的通知（津气分指函〔2017〕018号）的要求 ，我区通过政府采购的方式，建立高架视频监控，并采用第三方运维服务的方式签订了三年合同。有效监控露天焚烧火点，并推送治理。有效监控裸露地块，并推送治理。”

二、工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

本次绩效评价的目的是根据国家及我市项目资金绩效管理相关政策文件要求，建立科学规范的项目绩效评价指标体系，评价项目资金安排的科学性、合理性和规范性，从决策、管理、产出、效益四个方面对项目进行客观、公正的评价，总结项目管理与执行经验，发现项目管理和预算管理中存在的问题，提出改进意见和建议，提高项目管理水平和资金使用效益，为相关部门决策、管理提供参考依据。对象和范围是区生态环境局在2023年实施的宝坻区2023年露天焚烧高架视频监控服务项目。

（二）绩效评价原则、方法、指标和标准

本次评价按照“科学规范、统筹兼顾、激励约束、公开透明”的原则，采用成本效益分析法、比较法、因素分析法及公众评判法等方法，对项目进行了综合评价，全面、客观、公正、准确反映项目实际情况，评价结果作为预算安排、政策调整、改进管理的参考。

评价指标依据《财政部关于印发〈项目支出绩效评价管理办法〉的通知》（财预〔2020〕10号）、《天津市市级财政项目支出绩效评价管理办法》（津财绩效〔2020〕12号）等文件，结合实际情况进行指标细化和分值设定。绩效评价一级指标4项：决策、管理、产出、效益，下设二、三级指标，总分值设定为100分。

（三）绩效评价工作过程

绩效评价组实施本次评价的依据为《天津市人民代表大会关于农作物秸秆综合利用和露天禁烧的决定》《天津市人民政府关于印发天津市清新空气行动方案的通知》（津政发〔2013〕35号）、《天津市露天焚烧高架视频监控系统建设工作方案》（津气分指函〔2017〕018号）等政策文件及项目相关文件。

评价过程中，绩效评价组采用案头分析、实地调研等多种方法，设定绩效评价指标体系，对项目的文件依据、预算编制、制度执行、资金拨付、资金使用、产出效益等方面进行核查分析，并对各绩效评价指标进行评分，形成绩效评价报告。

三、综合评价情况及结论

经过综合评价，项目得分87.76分，评价等级为“良”。其中，决策14分，管理19分，产出36分，效益18.76分。

本项目绩效得分情况详见表3。

表3.  项目绩效得分情况表

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

区生态环境局依据《天津市露天焚烧高架视频监控系统建设工作方案》（津气分指函〔2017〕018号）中“对辖区涉农区域进行24小时远程监控和管理”和“完成监控系统预置规则的优化，确保预警响应系统稳定运行”的要求开展本项目，项目立项依据充分，符合行业发展规划和政策要求；项目立项符合区生态环境局部门职责；前期手续准备充分，预算内容与项目内容相匹配。但存在绩效指标设定不全面、预算编制不精准、资金分配额度与项目实际需求不相适应等问题。

（二）项目管理情况

本项目在实施过程中，区生态环境局执行内部控制制度及财务管理制度，及时组建招投标工作小组，明确责任分工，通过单一来源采购的方式确定了原第三方服务公司对宝坻区露天焚烧高架视监控系统进行运行维护工作；项目资金使用基本符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定。但存在制度建设和执行有效性不足、项目管理资料记录不完善、资金未按合同约定支付等问题。

（三）项目产出情况

本项目完成宝坻区21个镇（街道）98台热成像双光谱网络球形摄像机及“蓝天卫士”高空瞭望系统平台定期维护工作，确保摄像机设备与系统平台运行正常。通过高空视频监控系统将视频信息进行采集、编码、存储及上传，实现自动报警响应、快速锁定目标、自动精确对焦功能、调整视频图像清晰度等功能；实现露天焚烧行为即时监控与处置。

（四）项目效益情况

本项目充分发挥区域98台热成像双光谱网络球形摄像机监控作用，通过“蓝天卫士”高空瞭望系统平台实现项目报警功能，快速锁定火点目标，实现全天候、全方位对全区露天焚烧情况的实时监控，发现火情及时推送属地乡镇，便于属地乡镇及时快速处置火情。实现了从单一“人防”到“人防+技防”的工作机制改善，减少区域经济损失、降低焚烧污染、为打击违法行为提供了有力技防支持。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（一）主要经验及做法

1.利用智能监控系统，提高区域监管能力

本项目通过热成像双光谱网络球形摄像机实时监控，通过系统平台发送火情信息，实现对区域内垃圾、秸秆、杂物露天焚烧自动发现、识别、定位、报警，第一时间推送火情信息，组织扑救。利用智能监控系统，从源头上破解秸秆禁烧监管区域大、人力监管困难的问题，大幅度提升对重点区域、敏感区域露天焚烧的监控监管能力。

2.有效防治大气污染，提升区域环境质量

项目的建设与实施符合国家、天津市关于全面禁止露天焚烧的要求政策及规划要求，通过对区域高架视频24小时远程监控和管理，宝坻区域内减少了露天焚烧事件发生次数，有效防治秸秆焚烧对大气环境的污染，有效推动了空气质量持续改善。经对比2022年与2023年天津市环境空气质量月报，宝坻区环境空气质量综合排名有所提升。

（二）存在的问题及原因分析

1.绩效管理不规范，指标设定不全面

项目绩效指标设定不够全面与深入，一是产出指标设定存在缺项，如数量指标仅对“98台热成像双光谱网络球形摄像机”项目内容设定绩效指标，未体现“蓝天卫士”高空瞭望系统平台的相关工作内容；质量指标仅对“完成所有火点、裸地治理”设置为100%的指标值，未考虑火情告警的准确率的质量产出；二是效果指标设置不精准，生态效益指标设定为“规范企业排污，有利于生态环境的保护，进一步提高环保水平”，经调研本项目服务内容对区域内农田露天焚烧火点定位并及时预警，无法监测企业排污情况；三是满意度指标设置较为单一，未考虑项目参与各方，如服务镇（街道）、露天焚烧监管人员等对项目实施情况满意度。

2.预算编制不精准，资金匹配程度不足

本项目预算申报未全面考虑项目属性，预算编制不精准。本项目属性为经常性项目，但本项目未能在年初安排预算申报，增加部门整体调整预算次数，不利于部门整体统筹安排财政资金。本项目申报预算资金数额不符合合同付款约定，2023年本项目全年预算申请645.25万元与本项目合同付款约定“第三年年度服务费为697万元”需求不相符，资金匹配程度不足，存在合同纠纷法律风险。

3.项目管理规范性不足，缺乏项目管理制度

项目管理规范性不足。一是存在项目资料缺乏关键信息的情况，如本项目验收报告未明确项目验收时间，项目检修报表统计内容无法体现项目维修具体时间，难以衡量项目维护响应时间的实现程度。二是资金支付与合同规定的付款方式不一致。按照合同付款约定“第三年付款于第二年服务期满后，根据第三方机构出具的年度执行情况确认报告后10个工作日内支付”，本项目付款前缺少年度执行情况报告资料，且付款时间晚于合同付款约定。

项目管理制度不够健全。区生态环境局尚未按照《天津市清新空气行动考核和责任追究办法》以及《天津市人民代表大会关于农作物秸秆综合利用和露天禁烧的决定》中的相关要求建立责任追究机制；未制定项目业务管理制度，无法对项目形成有效监管。

六、相关建议

（一）强化绩效管理理念，科学设置绩效指标

一是增强绩效管理主体责任意识，充分结合项目实际情况，科学全面设置绩效指标，充分量化、细化各项绩效指标，提升项目工作内容与产出指标的匹配度，强化绩效管理能力。二是建议区生态环境局全面了解项目的使用对象和服务对象，多方面反映各个相关利益相关者对项目满意度指标。加强对项目绩效审核规范性，确保项目预期效益与项目实际情况相符，真实反映项目效益指标。

    （二）提高预算编制科学性，加强资金分配管理

建议区生态环境局提高预算编制质量，在项目预算申报时，应围绕部门核心职能，梳理当年项目实施情况，合理预期项目资金需求，避免资金出现沉淀或缺口，严控预算调整率，提高项目支出预算编制的严谨性。加强项目预算编制精细化管理，强化资金分配管理意识，确保年度预算资金需求与年度工作计划相协调。

    （三）健全项目管理制度，加强项目执行规范性

一是提高对业务管理制度的重视，建立与重点项目相匹配的业务管理制度，须对责任分工、组织实施、目标考核要求、资金管理等内容予以明确，提升区生态环境局的项目管理水平，加大对项目实施过程的监管力度。二是在项目管理过程中增强合同管理规范意识，强化资金节点控制意识，在合同约定时间内足额、及时拨付相关费用。三是进一步完善验收资料及项目管理资料的时间信息，加强对项目过程管理的精细化程度，重视项目相关资料的审查和整理，进一步提升项目管理的规范化水平。

七、其他需要说明的问题

无其他需要说明的问题。

八、报告使用限制

本报告仅针对宝坻区2023年露天焚烧高架视频监控服务项目绩效评价结果进行说明，仅为本项目对应评价期限内的落实整改、绩效管理提供依据。

（一）绩效评价的假设前提

1.本绩效评价报告认为相关方提供的资料是真实、可靠的，并以此作为绩效评价的重要依据之一。若因相关方提供的资料有误而引起的责任，绩效评价机构不予以承担。

2.绩效评价工作仅对绩效评价对象作一般性的查看，并未对其内在质量进行测试，故不能确定其有无质量缺陷。本绩效评价报告假设相关方披露的质量信息真实可靠为绩效评价结果成立的前提。

（二）绩效评价报告的使用限制条件

1.本绩效评价报告仅为宝坻区2023年露天焚烧高架视频监控服务项目对应评价期限内的绩效管理提供依据，不作他用。

2.本绩效评价报告必须完整使用，对仅使用本绩效评价报告中的部分内容所导致的有关损失，绩效评价机构不承担责任。

3.未经绩效评价机构书面同意，本绩效评价报告的全部或任何部分均不得用于公开的文件、通告或报告中，也不得以任何形式公开发表。本绩效评价报告对任何第三者和其他目的用途不承担责任。

宝坻区2023年度政府决算公开有关情况的说明

一、转移支付情况说明

2023年，市对我区一般公共预算转移支付总计404360万元，其中：税收返还35020万元，一般性转移支付348367万元、专项转移支付20973万元；区级上解市级支出23470万元。区对镇转移支付合计94845万元 ，其中，一般转移支付66070万元，专项转移支付28775万元；镇本级上解我区支出25185万元。市对我区政府性基金转移支付12404万元，区对镇专项转移支付11478万元。

二、举借政府债务情况说明

宝坻区2023年政府债务限额5627800万元，其中一般债务限额609300万元，专项债务限额5018500万元；年底债务余额5623270万元，其中一般债务606920万元，专项债务5016350万元。本年新增政府债务1965100万元，其中：棚户区改造专项债1754000万元，其他领域专项债券22000万元，一般债券189100万元。棚户区改造专项债当年已拨付天津市金地城市建设有限公司1471600万元和天津宝星建设发展集团有限公司282400万元用于我区棚户区改造项目。其他领域专项债券当年已部分拨付有关单位用于相应项目，其中应拨付天津市金地城市建设有限公司19000万元，已拨付19000万元；应拨付天津市宝坻区水利工程服务中心3000万元，已拨付900万元。新增一般债券拨付明细见下表。