区六届人大

一次会议文件

(11)

关于宝坻区2021年预算执行情况

和2022年预算草案的报告

——2021年12月13日在天津市宝坻区第六届

人民代表大会第一次会议上

宝坻区财政局

各位代表：

受区人民政府委托，现将我区2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告提请大会审议，并请区政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2021年预算执行情况

2021年是实施“十四五”规划的开局之年，也是乘势而上开启新征程、向第二个百年奋斗目标进军的关键之年。在区委的坚强领导下，在区人大和区政协的监督支持下，全区各级各部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实习近平总书记对天津工作的重要指示精神，坚持稳中求进工作总基调，统筹发展和安全，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，持续巩固疫情防控和经济社会发展成果，财政运行总体平稳。

（一）一般公共预算

1、收入预计完成情况

一般公共预算收入317000万元，完成调整预算100%，与上年同比基本持平，其中：增值税59000万元，下降22.8%；所得税35000万元，下降17.1%；其他税收123000万元，增长7%；行政性收费、罚没等非税收入100000万元，增长19.3%。

2、支出预计完成情况

一般公共预算支出880000万元，完成调整预算94.6%，增长3%。

具体完成情况：

（1）一般公共服务支出106000万元，完成调整预算98.1%，下降6.4%。除保障机关事业单位人员及运转经费外（以下各类科目均包括此项开支，不再详细说明），主要是支持国产电脑购置及政务外网扩容升级服务费所需资金等。

（2）公共安全支出42000万元，完成调整预算100%，下降11.2%。除保障部门正常运转外，主要是警用设备购置及加强社会治理工作所需资金等。

（3）教育支出205400万元，完成调整预算97.4%，增长4.9%。除保障部门正常运转外，主要是落实教育经费保障机制、支持学前和义务教育学校建设等。

（4）科学技术支出16000万元，完成调整预算100%，下降17.9%。除保障部门正常运转外，主要是落实科技创新助推产业升级三年行动计划、知识产权资助与奖励和人才发展资金等。

（5）文化旅游体育与传媒支出12185万元，完成调整预算100%，增长18%。除保障部门正常运转外，主要是支持文图两馆免费开放、保护国家非物质文化遗产和推进公共文化服务体系建设所需资金等。

（6）社会保障和就业支出140030万元，完成调整预算90.3%，增长5.6%。除保障部门正常运转外，主要是落实城乡居民基本养老保险政府补助、优抚对象抚恤和退役安置、困难群众基本生活救助、残疾人护理补贴、公益性岗位补贴和就业创业补贴等。

（7）卫生健康支出88057万元，完成调整预算96.7%，下降2.6%。除保障部门正常运转外，主要是落实城乡居民基本医疗保险、重大公共卫生服务和基层医疗机构服务能力建设、疫情防控应急物资储备及城市核酸检测基地建设所需资金等。

（8）节能环保支出6943万元，完成调整预算100%，下降72.3%。除保障部门正常运转外，主要是支持大气污染防治及创建国家生态文明建设示范区所需资金等。

（9）城乡社区支出29000万元，完成调整预算100%，增长51.3%。除保障部门正常运转外，主要是路灯维护管理、创城创卫提升改造和城乡基础设施建设所需资金等。

（10）农林水支出135591万元，完成调整预算86.3%，增长26.8%。除保障部门正常运转外，主要是落实农业农村保险保费补贴、农田建设补助、农机具购置补贴及农村生活污水处理设施建设所需资金等。

（11）交通运输支出14204万元，完成调整预算100%，增长1.7%。除保障部门正常运转外，主要是用于区县级公路和乡村公路养护、公交运营补贴及网络治超项目工程所需资金等。

（12）资源勘探工业信息等支出28000万元，完成调整预算100%，下降2.4%。除保障部门正常运转外，主要是支持企业发展所需资金等。

（13）商业服务业等支出231万元，完成调整预算100%，下降11.2%。主要是保障部门正常运转所需资金等。

（14）金融支出292万元，完成调整预算100%，增长8.1%。除保障部门正常运转外，主要是处非经费等支出。

（15）援助其他地区支出1113万元，完成调整预算100%，增长6%。主要是对口支援新疆、东西部扶贫协作所需资金等。

（16）自然资源海洋气象等支出6134万元，完成调整预算100%，增长6.3%。除保障部门正常运转外，主要是支持新一代天气雷达系统建设、气象自动站升级和气象灾害应急防御所需资金等。

（17）住房保障支出22941万元，完成调整预算88.4%，增长15.7%，主要是支持老旧小区改造和农村危房改造所需资金等。

（18）粮油物资储备支出3671万元，完成调整预算100%，下降25.5%。除保障部门正常运转外，主要是储备粮费用补贴及应急物资储备库改造所需资金等。

（19）灾害防治及应急管理支出8132万元，完成调整预算100%，增长51.8%。除保障部门正常运转外，主要是支持安全生产监管和灾害防治所需资金等。

（20）其他支出267万元，完成调整预算100%，增长190.2%。

（21）债务付息支出13800万元，完成调整预算100%，增长2%。

（22）债务发行费用支出9万元，完成调整预算100%，增长125%。

3、全年预算平衡情况预计

一般公共预算财力992330万元，包括：一般公共预算收入317000万元，上划中央税收返还等收入35020万元，市转移支付补助等收入366800万元，新增一般债券转贷收入9000万元，置换和再融资一般债券转贷收入62330万元，上年结余收入42165万元，调入资金348095万元，上解支出188080万元。一般公共预算支出880000万元，置换和再融资一般债券安排的还本支出62330万元，财力与支出相抵，一般公共预算结余50000万元，为项目结转资金和街镇结余。

（二）政府性基金预算

1、收入预计完成情况

政府性基金预算收入356000万元，完成调整预算100%，增长20.2%。

2、支出预计完成情况

政府性基金预算支出635000万元，完成调整预算97.7%，下降32.7%。

3、全年预算平衡情况预计

政府性基金财力1657698万元，包括政府性基金预算收入356000万元，市转移支付补助收入3703万元，新增专项债券转贷收入1125300万元，置换和再融资专项债券转贷收入170650万元，上年结余收入2045万元。政府性基金预算支出635000万元，置换和再融资专项债券安排的还本支出170650万元，调出资金300000万元，财力与支出相抵，专项结转552048万元。

（三）国有资本经营预算

1、收入预计完成情况

国有资本经营预算收入1515万元，完成调整预算100%，下降54.7%。

2、支出预计完成情况

国有资本经营预算支出50万元，完成调整预算100%，下降84%。

3、全年预算平衡情况预计

国有资本经营预算财力1539万元，包括国有资本经营预算收入1515万元，市转移支付补助收入12万元，上年结余12万元。国有资本经营预算支出50万元，调出资金1489万元，财力与支出相抵，收支预算平衡。

由于年度执行尚未结束，市区两级财政未进行资金结算，以上数据均为预计数。

（四）地方政府债务

2021年我区地方政府债务限额2863100万元，其中：一般债务415400万元，专项债务2447700万元。当年新增政府债务限额1134300万元，其中：一般债务9000万元，专项债务1125300万元。我区政府债务余额2858570万元。

    （五）主要工作

过去的一年，财税部门围绕中心、服务大局，牢牢把握财源建设的主线、财政支出的底线、财政管理的标线，着力提升生财、聚财、理财水平，支持经济社会健康发展。

1、固本强基、激发动力，力促经济持续发展

持续优化营商环境。全面落实减税降费政策，帮助市场主体恢复元气，增强内生动力。落实优化营商环境三年行动计划，牢固树立“突出实体经济、尊重爱护企业家”理念，提高政务服务效能，全力打造市场化、法治化、国际化一流营商环境，不断激发企业发展力和城市吸引力。加大对开发区产业功能区的扶持力度，全面提升承载高端项目和人才能力。

积极培育财源税源。坚持制造业强区,培育壮大战略性新兴产业，重点打造新能源新材料、高端装备制造、新一代信息技术产业集群，培育新的税收增长点。支持科技创新助推产业升级三年行动计划，加大科技型企业培育力度,稳步推进优质企业尽早落地、支持传统企业转型升级，着力培育新动能。强化招商引资激励机制，继续加大招商引资力度，吸引重点企业、项目落地开花，不断增强发展后劲。

强化收入征管。受房地产调控、新冠疫情、政策性缓征及大规模结构性减税降费等因素影响，财税部门加强与各部门间的联动协作，凝聚收入征管合力，依法依规组织财税收入，确保应收尽收。同时进一步规范非税收入管理，加强国有资产处置、出租和国有土地出让等收入的征收管理，全力挖掘非税收入潜力，确保非税收入及时足额入库。

2、优化结构、精准施策，持续增进民生福祉

持续把保障和改善民生作为公共财政优先支持方向，在民生大事、急事、难事上持续发力，以实际成效回应人民对美好生活的期盼。

推动教育文化体育事业发展。坚持教育优先发展战略，投入资金20.5亿元，全力保障教师平均工资水平，巩固城乡义务教育经费保障机制，落实各类学生资助政策，惠及学生3623人次。支持图书馆、文化馆免费开放和国家非物质文化遗产保护，支持农村电影放映9012场；支持全民健身设施建设，新建社区体育园9个、多功能体育场9个、健身步道1条、社区健身园设施器材16套；支持体育场馆免费低收费向公众开放，为广大群众开辟更多健身空间，人民群众物质文化生活日益丰富。

健全社会保障体系。安排资金4亿元落实城乡居民养老保险政府补助政策，保障居民老有所养；投入资金1.3亿元保障城乡低保、特困救助对象及低收入困难群众基本生活；建立社会救助专项资金和街镇家庭救助储备金制度，惠及困难群众1.3万余人；完成344户农村贫困家庭危陋房屋改造，切实保障困难群众住房安全；保障退役军人及优抚对象权益，持续改善残疾人生活，促进残疾人就业，受益2.1万余人；加大养老服务业支持力度，不断提高社区服务能力，惠及27家养老机构、12家老年日间照料服务中心和4150名居家困难老年人。

加强公共卫生体系建设。安排资金3.2亿元落实城乡居民基本医疗保险补助制度；加大公共卫生投入力度，安排资金1.3亿元推进公共卫生服务均等化水平，覆盖人口72.2万人。认真贯彻疫情防控常态化管理要求，全力支持疫情防控应急物资储备、核酸检测基地建设、留观所运营、全员核酸检测以及新冠病毒疫苗接种等各项资金需求，保障新冠肺炎疫情防控工作有序开展。

加快实施乡村振兴战略。持续落实强农惠农富农补贴政策，安排资金2.2亿元兑现农业支持保护补贴、棉花种植补贴、政策性农业农村保险、农机具购置等多项惠农政策；加大农业基础设施建设投入力度，支持灌区续建、节水改造及农村厕所改造等重点工程建设；投入资金7905万元支持王卜庄镇、大口屯镇等9个街镇农业高标准农田建设，治理面积5.27万亩,切实改善农村生产条件和生活环境。

支持生态文明建设。支持京津风沙源治理、水土保持治理和水质改善应急治理；支持造林绿化工程，林木绿化率达到35.5%；支持有害生物防治和畜禽养殖资源化利用；支持打好污染防治攻坚战，大幅削减污染排放总量,确保PM2.5 平均浓度持续下降，空气质量达标天数逐步上升，全年优良天数达到216天，人居环境进一步优化。

3、深化改革、强化监管，稳步提升管理效能

持续推进财政改革。严格实施零基预算,完善能增能减、有保有压的预算分配机制，打破支出固化格局，严控一般性支出和“三公”经费支出，大力压减非急需非刚性支出，全力保障教育医疗、社会保障、扶贫助困等重点领域支出。建立健全“三保”风险预警机制，切实把保“三保”摆到财政工作最为突出的位置，严禁挤占挪用“三保”资金。加快预算管理一体化改革，对标对表全市预算管理一体化管理规程，建立宝坻区预算管理一体化操作流程，指导组织全区400余家单位开展培训，将预算管理一体化改革落到实处。

强化财政监督管理。将各类资金纳入财政监管系统，实行穿透式管理，全年制止违规拨款3306笔，涉及资金3.4亿元。加大资金清理工作力度，收回存量资金2393万元，清理消化2020年新增财政暂付性款项4.1亿元。开展预决算公开专项检查，组织全区各部门对2019-2020年预决算公开的及时性、内容完整性以及决算收支的真实性进行全面自查，并开展重点抽查，对发现问题立即整改，全面规范预决算公开。认真开展动用财政资金违规兴建楼堂馆所自查自纠、抽查专项行动，重点核查执行财经纪律松弛、规避项目审批程序、钻制度空子搞变通等突出问题，坚决查处和纠正违规问题，切实严肃财经纪律。严格执行财政投资评审和政府采购制度，保障财政资金安全，完成基建评审项目132项，核减预算9亿元，核减率23.7%，完成采购项目2050个，节约资金4127万元，节约率6.1%。

提升财政资金使用绩效。持续深化预算绩效管理，强化支出责任和效率意识，完善事前绩效评估机制，加强项目绩效目标管理，拓展重点绩效评价范围,强化预算绩效结果应用，加大预算绩效信息公开力度。2021年对全区96个项目实施预算绩效目标管理并进行绩效监控，对54个部门的355个项目开展项目支出绩效自评，对20个项目进行了财政重点绩效评价。

4、积极稳妥、恪守底线，全力防范债务风险

强化政府债务管理，压实存量债务化解主体责任。坚持积极稳妥原则，落实到期债务“月计划、周销号、日报告”制度，督促落实偿债来源，及时发现和处置潜在风险，对于债务单位偿债资金来源暂时不能落实的，通过采取同商业银行展期、债务缓释、统筹资金等方式妥善偿还或化解，坚决守住不发生区域性系统性债务风险底线。

加强部门协调配合，高度重视申报政府债券资金项目的储备、入库工作，扎实做好“一案两书”等前期手续，符合政府债券发行支持方向的，成熟一批，入库一批，确保项目落地，尽快形成实物工作量，形成对经济的有效拉动。2021年争取地方政府债券资金113.43亿元，涉及基础设施建设及棚户区改造等重大民生项目，有效发挥了债券资金扩内需、稳增长、惠民生作用。

（六）预算执行中存在的主要问题

2021年是全面实施“十四五”规划的开局之年，全区各级各部门认真贯彻落实区委决策部署，始终保持战略定力，沉着应对，在危机中育新机，于变局中开新局，积极的财政政策更加提质增效，财政支出结构更加优化，民生福祉保障有力。但我们也清醒地认识到预算执行和财政工作中还存在一些困难和问题，主要表现在：财政收入规模不大，缺少支柱型产业支撑，财源建设需进一步加强；刚性需求增加，财政收支矛盾突出；防范和化解政府性债务风险任务艰巨等。对此，我们要高度重视，在今后的工作中采取有效措施加以解决。

二、2022年预算草案

2022年是党的二十大召开之年，是“十四五”规划承前启后的关键一年，做好财政工作意义重大、影响深远。我们将认真贯彻区委决策部署，落实区人大有关决议，坚决履行好财政服务全区经济社会高质量发展职责使命，紧盯工作重心和目标任务，直面挑战、主动作为，努力推动财政改革发展再上新水平。

（一）指导思想和原则

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，以习近平总书记对天津工作“三个着力”重要要求为元为纲，认真落实区委决策部署，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务。坚持真过紧日子，严格实施零基预算，精准编制支出预算；推进预算管理一体化改革，健全支出标准体系，严格项目入库评审；硬化预算刚性约束，严格预算审批决策程序，严控预算追加调剂；全面实施预算绩效管理，完善事前绩效评估机制；建立健全依法适度举债机制，加强民生支出管理，增强财政可持续性。

（二）预算草案

1、一般公共预算

一般公共收入预算365000万元，比上年预计完成增长15.1%。其中：税收收入250000万元，增长15.2%。具体安排情况：增值税66700万元，增长13.1%；所得税40250万元，增长15%；其他税收143050万元，增长16.3%；行政性收费、罚没等非税收入115000万元，增长15%。

一般公共支出预算1052177万元，比2021年预计完成增长19.6%。其中：

（1）一般公共服务支出144400万元，增长36.2%。主要安排行政事业单位的基本运转、购置国产电脑、政务大数据云平台建设等支出。

（2）公共安全支出51480万元，增长22.6%。主要安排政法部门运行经费、警用装备购置和智慧社区建设等支出。

（3）教育支出240008万元，增长16.8%。主要安排教育部门运行经费、中小学课后服务工作经费、落实义务教育保障机制及教育信息化建设等支出。

（4）科学技术支出28578万元，增长78.6%。主要安排科技部门运行经费、支持科技创新助推产业升级三年行动计划、人才发展项目和智能制造等支出。

（5）文化旅游体育与传媒支出8345万元，下降31.5%。主要安排文化、体育、融媒体中心等部门运行经费和公共文化服务体系建设等支出。

（6）社会保障和就业支出141729万元，增长1.2%。主要安排人力社保、民政等部门运行经费、城乡居民基本养老保险、弱势群体救助和城乡低保五保等支出。

（7）卫生健康支出68494万元，下降22.2%。主要安排卫健委、医保局等部门运行经费、城乡居民医疗保险、国家基本公共卫生服务项目补助和公立医院改革补助等支出。

（8）节能环保支出8079万元，增长16.4%。主要安排环保部门运行经费、生态环境治理和大气污染防治等支出。

（9）城乡社区支出25797万元，下降11%。主要安排住建委、城管委等部门运行经费、智慧路灯维护管理和供热补贴等支出。

（10）农林水支出128804万元，下降5%。主要安排农林水部门运行经费、农村基层组织运转、农业支持保护补贴和禁养区畜禽养殖污染防治等支出。

（11）交通运输支出35332万元，增长148.7%。主要安排交通部门运行经费、公交车运营补贴和三线铁路建设民兵生活补助等支出。

（12）资源勘探工业信息等支出48042万元，增长71.6%。主要安排工业部门运行经费和促进中小企业发展等支出。

（13）商业服务业等支出229万元，下降0.9%。主要安排商业部门运行经费等支出。

（14）金融支出1067万元，增长265.4%。主要安排金融局运行经费和处非专项支出。

（15）自然资源海洋气象等支出6740万元，增长9.9%。主要安排规划、气象等部门运行经费。

（16）住房保障支出23068万元，增长0.6%。主要安排农村危房改造等支出。

（17）粮油物资储备支出2426万元，下降33.9%。主要安排发改委部门运行经费、储备粮费用补贴和粮食安全等支出。

（18）灾害防治及应急管理支出8959万元，增长10.2%。主要安排消防、应急等部门运行经费及安全生产专项资金等支出。

    （19）预备费15000万元。

（20）其他支出50300万元。主要安排抚恤金、丧葬费、公积金调整、新增人员和对口帮扶资金等支出。

    （21）债务付息支出15000万元。

（22）债务发行费用支出300万元。

预算平衡情况：一般公共预算收入365000万元，预计上划中央税收返还等收入35020万元，市转移支付补助等收入229552万元，置换和再融资一般债券转贷收入24730万元，上年结余收入50000万元，调入资金520064万元，上解支出147459万元，一般公共预算财力1076907万元。一般公共预算支出1052177万元，置换和再融资一般债券安排的还本支出24730万元，财力与支出相抵，收支预算平衡。

2、政府性基金预算

政府性基金收入预算700000万元，比2021年预计完成增长96.6%，其中国有土地使用权出让收入安排678000万元，同比增长91.4%。

政府性基金支出预算814604万元，比2021年预计完成增长28.3%。主要安排征地拆迁补偿、土地整理开发、债务还本付息及棚户区改造政府购买服务和农村生活污水处理等项目政府补贴支出。

预算平衡情况：政府性基金预算收入700000万元，市转移支付补助收入2556万元，置换和再融资专项债券转贷收入30000万元，上年结余收入552048万元，调入资金80000万元，财力合计1364604万元。政府性基金预算支出814604万元，置换和再融资专项债券安排的还本支出30000万元，调出资金520000万元，财力与支出相抵，收支预算平衡。

3、国有资本经营预算

国有资本经营收入预算215万元，比2021年预计完成下降85.8%。

国有资本经营支出预算151万元，比2021年预计完成增长201.1%。

预算平衡情况：国有资本经营预算收入215万元，财力合计215万元。国有资本经营预算支出151万元，调出资金64万元，财力与支出相抵，收支预算平衡。

4、地方政府债务

2022年新增地方政府债务规模和债务限额在市财政下达后，依法编制预算调整方案，报区人大常委会审议批准。

三、坚定信念，攻坚克难，助力推动构建新发展格局

（一）以培植财源为基础，推动经济发展实现新突破

积极应对经济发展新常态，努力克服减税降费带来的压力，不断探索财源建设新途径，深挖潜在税源，开发增量税源。深度融入新发展格局，抢抓京津冀协同发展重大机遇，积极承接北京非首都功能疏解，健全完善京津中关村科技城、“高铁新区”等载体基础配套，加快津侨国际小镇、华润工业4.0智能制造创新中心等重点项目建设，确保北京非首都功能企业来得了、落得下、发展好。坚持创新引领，落实科技创新三年行动计划，实施创新企业“引苗、育苗、护苗”工程，加速新旧动能转化和创新型企业能级提升，积极引育新发展动能，推动经济高质量发展。

（二）以增强保障为核心，提升服务水平实现新突破

牢固树立以人民为中心的发展思想，千方百计加大民生投入，提高人民群众生活品质。落实义务教育经费保障机制，完善教育资助政策，保障各阶段教育经费，促进教育事业均衡发展。完善社会保障体系，落实最低生活保障，低收入家庭救助、特困人员救助供养、临时救助等政策，深入实施养老保险、医疗保险全民参保计划，做到应保尽保。深入实施乡村振兴战略，加大农机购置补贴力度，确保各项惠农补贴政策及时兑现，支持耕地保护和地力提升，调动和保护农民种粮积极性。扶持壮大村级集体经济，加强村级组织运转经费保障。继续强化脱贫攻坚资金支持，巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。推进污染防治和生态环境保护，巩固提升蓝天、碧水、净土保卫战取得阶段性成果。

   （三）以深化改革为重点，加强统筹确保财政可持续

深化预算管理改革，积极构建“预算制度+信息技术”的管理机制，以信息化手段驱动实现预算制度现代化。强化预算执行主体责任，加强预算执行管理和监督，硬化预算约束，严禁无预算、超预算支出。提高绩效评价质量，大力削减低效、无效支出。坚决落实政府真过紧日子、过真紧日子要求，压减行政运行成本，严控“三公”经费。加大力度盘活存量资金，继续保持适度支出强度，不搞过头保障，从实际出发兜牢兜实基本民生底线。依法依规组织财政收入，多渠道拓宽资金来源，完善规范、安全、高效的政府举债融资机制，确保财政可持续。

（四）以化解债务为抓手，防范区域风险实现新突破

坚持防范化解地方政府债务风险不动摇。严格按照市级下达的限额举借政府债务，积极争取发行政府债券资金。增强偿债意识，及时将项目收益缴纳国库，切实防范债务风险。严格按照专项资金管理办法要求使用债券资金，严禁挤占、挪用债券资金，确保债券资金专款专用。

各位代表，2022年经济形势仍然严峻复杂，做好财政工作责任重大、任务艰巨。我们将在区委的坚强领导下，在区人大及其常委会和区政协的监督支持下，坚持依法理财、为民理财、科学理财，不断提高预算管理水平和财政治理能力，努力做好各项财政工作，为加快打造宝坻“枢纽之区、科创之区、生态之区、幸福之区”做出新的更大贡献！

名词解释：

    1、零基预算：指不考虑过去的项目和收支水平，以零为基点编制的预算，具体指不受以往预算安排情况的影响，一切从实际需要出发，逐项审议预算年度内各项费用的内容及其开支标准，结合财力状况，在综合平衡的基础上编制预算的一种科学的现代预算编制方法。

    2、一般公共预算：指对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

    3、政府性基金预算：指对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

    4、国有资本经营预算：指对国有资本收益作出支出安排的收支预算。

    5、民生支出：指财政用在与人民群众生活直接相关的教育、医疗卫生、文体传媒、农林水利、社保就业等方面的支出，以及与人民群众生活密切相关的公共基础设施建设等方面支出。

    6、三保：指保工资、保运转、保基本民生。

7、预算绩效管理：指在预算管理中融入绩效理念，将绩效目标设定、绩效跟踪、绩效评价及结果应用纳入预算编制、执行、监督全过程，以提高预算的经济、社会效益为目的的管理活动。

    8、一般债券：指地方政府为没有收益的公益事业发展举借的债务，主要以一般公共预算收入偿还。

    9、专项债券：指地方政府为有一定收益的公益性事业发展举借的债务，以对应的政府性基金或专项收入偿还。

10、调入（调出）资金：指不同预算性质资金之间相互调入（调出）的资金。

    11、预算管理一体化：指以统一预算管理规则为核心，以预算管理一体化系统为主要载体，将统一的管理规则嵌入信息系统，提高项目储备、预算编审、预算调整和调剂、资金支付、会计核算、决算和报告等工作的标准化、自动化水平，实现对预算管理全流程的动态反映和有效控制，保证各级预算管理规范高效。