宝坻区2022年度政府决算公开目录

1、2022年决算草案的报告

2、宝坻区2022年预算绩效管理工作情况

3、宝坻区2022年度政府决算公开有关情况的说明

4、宝坻区2022年度政府决算公开表

5、宝坻区区级2022年一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

关于2022年决算（草案）的报告

区财政局局长    陈建波

区人大常委会：

受区人民政府委托，现将我区2022年决算（草案）有关情况报告如下，请予审议。

2022年是党的二十大召开之年，也是第二个百年征程的开局之年。在区委的正确领导和区人大及其常委会的监督支持下，全区各级各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神，全面学习贯彻党的二十大精神，高效统筹疫情防控和经济社会发展，积极应对多重矛盾和风险挑战，多措并举开源节流，加强财政运行调度，保障“三保”等重点领域支出，财政运行总体平稳。

一、财政收支决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

1. 一般公共预算收入决算情况

一般公共预算收入301877万元，占调整预算100.6%，剔除留抵退税因素，可比口径增长1.4%，具体完成情况：

（1）增值税40525万元，占调整预算87.9%，下降36.4%；

（2）企业所得税26141万元，占调整预算101.4%，下降6.9%；

（3）个人所得税11387万元，占调整预算112.9%，增长100.1%；

（4）城市维护建设税、房产税、耕地占用税等其他税收77999万元，占调整预算104.9%，下降37.3%；

（5）行政事业性收费、罚没等非税收入145825万元，占调整预算101.5%，增长52.6%。

2. 一般公共预算支出决算情况

一般公共预算支出444729万元，占调整预算75.4%，下降50.9%。支出下降幅度较大，主要是2022年我区上解市购买土地指标资金34亿元，一次性减少财力，为保年度预算平衡调整支出结构，优先保障教育“两个只增不减”、“乡村振兴”实绩考核及债券利息发行费，其他相关科目支出部分甩支，剔除此因素，可比口径下降2.2%，具体完成情况：

（1）一般公共服务支出58424万元，下降48.2%；

（2）公共安全支出36910万元，占调整预算119.4%，下降27.4%；

（3）教育支出237890万元，占调整预算108.1%，增长0.5%；

（4）科学技术支出576万元，占调整预算126.6%，下降93.3%；

（5）文化旅游体育与传媒支出3011万元，占调整预算412.8%，下降74.4%；

（6）社会保障和就业支出3016万元，占调整预算3.1%，下降98%；

（7）卫生健康支出8856万元，占调整预算16.4%，下降89.4%；

（8）节能环保支出1677万元，占调整预算128%，下降78.5%；

（9）城乡社区支出6531万元，占调整预算165.9%，下降71.9%；

（10）农林水支出60762万元，占调整预算64.5%，下降49.2%；

（11）交通运输支出7922万元，占调整预算94.3%，下降55.5%；

（12）资源勘探工业信息等支出532万元，占调整预算65.1%，下降98.7%；

（13）商业服务业等支出50万元，占调整预算442.5%，下降79.7%；

（14）金融支出98万元，下降70.4%；

（15）自然资源海洋气象等支出2687万元，下降53.6%；

（16）粮油物资储备支出80万元，下降69.6%；

（17）灾害防治及应急管理支出1720万元，下降76.3%；

（18）债务付息支出13965万元，占调整预算100%，增长2%；

（19）债务发行费用支出22万元，占调整预算100%，下降35.3%。

3. 转移支付情况。2022年市对区转移支付445090万元，主要包括：返还性收入35020万元、一般性转移支付380379万元、专项转移支付29691万元。

4. 一般公共预算收支平衡情况

一般公共预算收入301877万元，加上市转移支付补助收入445090万元、上年结余收入65412万元、债券转贷收入29530万元、调入资金86620万元，一般公共预算财力928529万元；一般公共预算支出444729万元，上解支出368939万元，债券还本支出24730万元，安排预算稳定调节基金1877万元，财力与支出相抵，年终结余88254万元，为专项结转和街镇结余。

5. 预备费使用情况。预备费年初预算15000万元，当年已安排使用14771万元，结余229万元，年底收回用于补充财力。

（二）政府性基金预算收入支出决算情况

1. 政府性基金收入决算情况

政府性基金预算收入141540万元，占调整预算94.4%，下降59.6%。

2. 政府性基金支出决算情况

政府性基金预算支出740101万元，占调整预算92.5%，增长9.8%。

3. 政府性基金收支平衡情况

政府性基金预算收入141540万元，加上市转移支付补助收入-5004万元、债券转贷收入824800万元、上年结余收入543823万元、调入资金65651万元，政府性基金预算财力1570810万元；政府性基金预算支出740101万元，债务还本支出30000万元，调出资金71976万元，财力与支出相抵，年终结余728733万元，为专项结转。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

1. 国有资本经营预算收入决算情况

国有资本经营预算收入1439万元，占调整预算100%，下降1.4%。

2. 国有资本经营预算支出决算情况

国有资本经营预算支出42万元，占调整预算100%，下降4.5%。

3. 国有资本经营预算收支平衡情况

国有资本经营预算收入1439万元，加上市级转移支付补助收入16万元、上年结余收入26万元，国有资本经营预算财力1481万元；国有资本经营预算支出42万元，调出资金1439万元，财力与支出相抵，年终无结余。

（四）财政专户情况

  区级财政专户收入18714万元，比上年增长5%，主要为粮食风险基金。加上上年结余11513万元，区级财政专户总收入30227万元。专户支出16456万元，下降7%。收入与支出相抵，专户结余13771万元。

（五）政府债务情况

1. 基本情况

2022年底，政府债务余额3658170万元，其中：一般债务417820万元，专项债务3240350万元，均在市批复的限额内。当年新增政府债务799600万元，其中：一般债务4800万元，专项债务794800万元。

2. 还本付息情况

2022年我区共到期政府债务本息158349万元，其中本金54730万元，均通过发行再融资债券资金解决，到期利息103619万元，均按期偿还。

3. 2022年支出情况

2022年我区新增政府债务799600万元，其中：一般债务4800万元，为新建宝坻区看守所项目，已拨付项目单位2300万元，项目单位支付率100%；专项债务794800万元，涉及棚户区改造项目49000万元，城乡基础设施及园区基础设施项目745800万元，区财政局拨付至项目单位483844万元，项目单位支付率80.7%。按照财政部《地方政府专项债券项目资金绩效管理办法》（财预〔2021〕61号）文件要求，我区对2022年发行政府专项债券的项目全部进行了事前绩效评估。

（六）需说明的事项

1. 本草案中决算收支数与区六届人大三次会议报告的收支执行数相比，数据存在差异，主要原因是人代会召开时，上下两级政府尚未进行资金结算，部分收支数据变动。

2. 与区六届人大三次会议报告的收支执行数比较，数据变动如下：

一是一般公共预算财力减少54231万元，主要是一般公共预算收入增加1877万元，上级转移支付补助收入增加16426万元，调入资金减少72534万元；一般公共预算支出减少65271万元，安排预算稳定调节基金增加1877万元，上解支出增加909万元，一般公共预算结余增加8254万元。

二是政府性基金预算财力减少7468万元，主要是政府性基金预算收入减少8460万元，上级转移支付补助收入增加941万元，调入资金增加51万元；政府性基金预算支出增加40557万元，调出资金减少13497万元，政府性基金预算结余减少34528万元。

二、主要工作情况

2022年，财政部门认真贯彻落实区委决策部署，坚持稳中求进工作总基调，全力以赴组织收入，多措并举强化资金保障，全面深化绩效管理，切实防范债务风险，为加快高质量发展提供了坚实的财政支持。

（一）大力涵养财源税源，打牢经济增长根基

深入推进京津冀协同发展，主动把握京津冀协同发展趋势，精准对接引进优质项目资源，持续打造“轨道上的京津冀”，京唐、京滨城际建成通车，宝坻正式迈入“高铁时代”。突出科技创新引领，完善创新主体梯度培育体系，全年认定国家高新技术企业54家，科技领军企业6家，国家专精特新“小巨人”企业4家。狠抓开源组收工作，强化税收征管服务，着力挖掘存量、扩大增量、提升质量，为财政收入稳定增长提供支撑。

（二）持续保障改善民生，有效增进民生福祉

推动教育文化体育事业发展,扎实推进义务教育“双减”工作，支持新建改造中小学校6所、幼儿园2所，支持举办第六届京东大鼓艺术节等各类文化活动400余场，新建96个社区健身场所。继续落实城乡居民基本养老保险和基本医疗保险补助制度，为4.2万名困难群众发放生活补助及各类救助资金，完成159户农村困难群众危房改造。继续提升养老服务水平，支持建成区综合养老服务中心和2所老年日间照料服务中心、14个社区嵌入式养老服务机构。加快实施乡村全面振兴，持续落实农业支持保护补贴、政策性农业农村保险、农机具购置等惠农政策，新建高标准农田5万亩，改造农村户厕7579所，建成17个农村人居环境整治示范村，有力推进农业农村现代化。

（三）深化财政管理改革，稳步提升治理效能

继续严格执行零基预算，严控财政供养人员规模，严格新增资产配置管理，强化“三公”经费管理，大力压减公用经费，努力降低行政运行开支。勤俭办一切事业，强化成本控制管理，严格执行财政投资评审和政府采购制度，坚决压减或取消低效无效支出。深化预算管理制度改革，切实做好预决算公开工作，扎实推进预决算公开规范化、透明化，着力打造“阳光财政”。推进全面实施预算绩效管理，不断夯实预算绩效管理制度基础，逐步形成目标管理、运行监控、绩效评价和结果应用的全过程预算绩效管理制度体系。全年纳入绩效目标管理项目1767个，开展项目支出绩效自评535个，对8个重点项目开展财政绩效评价，完成66个区直部门的部门整体支出绩效目标和部门整体支出绩效自评。

（四）牢牢守住安全底线，积极防范财政风险

全力守住“三保”底线。高度重视“三保”工作，严格按要求把“保基本民生、保工资、保运转”作为财政工作的优先任务。实行“三保”专户管理，密切关注“三保”预算执行、国库库款运行，加强库款保障和资金调度，确保“三保”兜得住，财政可持续。

防范化解债务风险。加强政府专项债务项目管理，推动加快专项债券发行、有效使用，从源头上遏制政府债券资金执行缓慢、闲置浪费等现象。依托专项债券穿透式监测系统，实现专项债券资金全过程、穿透式监管。出台《宝坻区行政事业单位地方政府专项债券偿债备付金管理暂行办法》，严格落实政府债券本息偿付约束机制，坚决守住不发生系统性风险的底线。

三、存在问题及工作措施

2022年，财政预算执行情况总体较好，但我们也清醒地认识到预算执行和财政工作中还存在一些问题：一是财政收入总量偏小，财政资金支付率较低，暂付款占比高、清理难度大；二是刚性支出任务繁重，收支矛盾突出，预算平衡困难；三是债券项目谋划质量和债务风险化解能力有待进一步提高等。

下一步，区政府及各部门将继续深化各项财税改革，切实采取有力措施提高财政预算管理科学化水平。

一是培植壮大地方财源，多措并举组织收入。坚持把抓收入、增总量作为财政工作的中心任务，加强财税形势分析，强化重点税源监控和收入征管，坚持稳住既有税源、激励新增税收、引入新增财源并重，做到挖潜增收、应收尽收。加大招商引资支持力度，提升招商引资效能，聚焦主导产业，持续推动市场化、专业化、精细化招商，以高质量项目落地助推全区经济高质量发展。

二是优化财政支出结构，兜牢兜实“三保”底线。强化零基预算理念，坚持“三保”支出在预算编制、库款拨付等方面的优先顺序，增强“三保”保障能力和管理水平。坚决落实过紧日子要求，坚持勤俭节约、精打细算，大力压减一般性支出，坚决取消不必要的支出，把宝贵的资金用在发展紧要处、民生急需上，切实兜牢兜实“三保”底线。

三是加强财政资金监管，提升预算管理效能。完善财政业务系统信息化技术支撑，提高一体化系统运行质量。完善预算公开范围、内容和方式，提升公开信息的及时性、完整性和规范性。严格执行人大审查批准的预算，硬化预算执行刚性约束，严控预算调剂事项。完善街镇财政体制管理制度，理顺区与街镇财政分配关系，切实增强街镇财政保障能力。继续深化全过程预算绩效管理，推进财政重点绩效评价，健全以结果为导向配置公共资源的绩效管理机制，强化评价结果运用。

四是管控好政府债务,切实防范债务风险。坚持“资金跟着项目走”，做深做细专项债券项目储备，提高专项债券项目申报质量，做到开工一批、储备一批，加快形成实物工作量。对专项债券项目开展绩效评价，切实提高专项债券使用效益。多渠道筹集资金，合法合规化解存量债务，积极优化债务结构，缓释债务风险。

附件：1.宝坻区2022年一般公共预算收入决算情况表

2.宝坻区2022年一般公共预算支出决算情况表   

3.宝坻区2022年政府性基金收入决算情况表

4.宝坻区2022年政府性基金支出决算情况表

5.宝坻区2022年国有资本经营预算收入决算情况表 

6.宝坻区2022年国有资本经营预算支出决算情况表

7.宝坻区2022年政府债务限额情况表

8.宝坻区2022年政府债务余额情况表

9.宝坻区2022年新增政府债务项目安排情况表

10.基层公共就业服务补助项目绩效目标自评表及自评报告

11.天津市地理标志农产品宝坻天鹰椒保护工程项目绩效目标自评表及自评报告

12.宝坻区甜水湾花园小区项目绩效评价报告

宝坻区2022年预算绩效管理

工作总结

2022年，宝坻区财政局认真贯彻落实中央和我市关于全面实施预算绩效管理部署要求，以建立“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系为目标，以提升财政资金使用效益为主线，不断完善“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的全过程预算绩效管理机制，进一步强化绩效意识，树立绩效导向，提升绩效管理水平，全面实施预算绩效管理工作取得了一定的实效。

一、2022年预算绩效管理工作开展情况

（一）强化预算绩效管理制度建设

围绕预算绩效管理的主要内容和工作环节，经过多次修订完善，我区预算绩效管理制度建设和工作机制逐步规范，形成了以《宝坻区关于全面实施预算绩效管理的意见》为主体，以内部工作规程和考核办法两个办法为协作机制，涵盖事前绩效评估、目标管理、运行监控、绩效评价、结果应用等多个管理办法的“1+2+N”预算绩效管理制度体系，为推进全过程预算绩效管理提供制度保障。 

（二）构建绩效管理指标体系

为进一步推动预算绩效管理指标体系建设，区财政局结合各预算部门2022年项目支出绩效目标申报情况，梳理、筛选、提炼出了分行业分领域绩效指标，制定了《宝坻区区级分行业分领域绩效指标和标准体系》，进一步完善分行业、分领域、分层次绩效指标体系，形成符合各行业主管部门实际、可衡量、可使用的部门个性化指标库，共包含基建工程（修缮）、信息系统建设运维类、纪检监察类等17类共性指标体系和一般公共服务、公共安全、教育等16类分行业分领域指标体系，充分发挥绩效指标体系在预算绩效管理中的重要作用，进一步推动预算绩效管理标准化和规范化。

（三）持续推进全过程预算绩效管理

1.优化事前绩效评估

为进一步加强财政支出管理，不断提高财政资金使用效益，区财政局加大2023年事前绩效评估力度，对新增项目及延续性重点项目开展事前绩效评估工作，从项目设定必要性、绩效目标科学性、方案可行性、投入经济性和预算合理性等方面，对政策和项目开展事前绩效评估论证，合理评判财政资金投入的预期效果，有效摈除无预期绩效的资金和项目，实现绩效管理关口前移。对2023年10个项目开展财政事前绩效评估，涉及资金1.2亿元。

2.加强绩效目标管理

2022年以来，我区持续开展项目支出预算绩效目标管理，切实提高预算单位绩效目标编制质量,对未按要求设定绩效目标或审核未通过的不得安排预算。2022年，纳入绩效目标管理项目1767个项目，资金规模134.8亿元，资金达到全覆盖。全区66个一级预算单位全部完成2022年部门整体支出绩效目标编制。

3.强化绩效运行监控

区财政组织各预算单位对绩效目标实施和预算执行“双监控”，完成项目支出绩效目标监控项目1431个，资金规模115.1亿元，资金达到全覆盖。通过监控实时跟踪绩效目标完成情况，对预计当年无法执行和难以实现预期目标的项目及时纠偏，提高预算执行效率和资金使用效益。

4.稳步推进绩效评价

区财政及时组织预算单位对2021年项目资金进行绩效自评，全年开展项目支出绩效自评535个，资金规模42亿元，资金达到全覆盖。通过项目绩效自评，使预算单位及时发现在资金管理使用方面的问题和薄弱环节，促进其建立专项资金管理长效机制，进一步提高专项资金使用绩效，推进各项事业高质量发展。全区66个一级预算单位全部完成2021年部门整体支出绩效自评。

5.扎实开展财政绩效评价

聘请第三方机构对8个项目开展重点项目绩效评价，评价资金8818万元。开展部门整体绩效财政评价，对区国资委、区金融局、区医保局和区工商联4个部门开展部门整体绩效财政评价，评价资金0.4亿元。

6.及时全面公开绩效信息

选择2个项目绩效自评表和自评报告、2个项目的绩效申报表、1个重点项目绩效评价报告，随同2021年决算报告提交区人大常委会审议。2022年项目支出绩效目标、2021年绩效自评结果、财政重点项目绩效评价报告和部门整体绩效财政评价报告均已向社会公开。

二、预算绩效管理工作中存在的困难

尽管预算绩效管理工作取得了一定成效，但仍存在一些亟待解决的问题:一是预算部门对预算绩效管理的重要性认识还有待提高；二是预算部门内部的统筹不够，联动机制不强；三是绩效管理人员的专业水平需进一步加强。

三、下一步工作安排

(一)加大预算绩效管理宣传力度。区财政要着力宣传预算绩效管理在提高政府部门公共服务效率方面的重要作用，营造绩效管理的良好氛围。各级预算部门要树立绩效意识，把预算绩效管理作为基础性工作认真完成，真正发挥预算绩效管理在预算资金使用效率方面的积极作用。

（二）完善预算绩效管理统筹联动机制。各预算部门要按照项目类型、性质或责任部门等落实绩效管理责任，完善绩效管理工作流程。强化财务部门与业务部门的协调联动，加强工作统筹，优化内部分工，提升绩效管理工作效率。      

（三）加强预算绩效管理培训和指导。区财政要围绕政策、制度、方法和操作流程等，开展不同层次、多种形式的预算绩效管理培训。同时，注重总结先进的绩效管理经验做法，形成典型案例，推广到各级预算部门借鉴学习。

宝坻区2022年度政府决算公开有关情况的说明

一、转移支付情况说明

2022年，市对我区一般公共预算转移支付总计445090万元，其中：税收返还35020万元，一般性转移支付380379万元、专项转移支付29691万元；区上解市级支出368939万元。区对镇转移支付合计156914万元,其中，一般转移支付59826万元，专项转移支付24161万元；镇上解区支出97165万元。市对我区政府性基金转移支付12509万元，区对镇专项转移支付0万元。

二、举借政府债务情况说明

宝坻区2022年政府债务限额3687800万元，其中一般债务限额420200万元，专项债务限额3267600万元；年底债务余额3658170万元，其中一般债务417820万元，专项债务3240350万元。本年新增政府债务799600万元，其中：棚户区改造专项债券49000万元，其他领域专项债券745800万元，一般债券4800万元。棚户区改造专项债当年已拨付天津宝星建设发展集团有限公司25000万元用于我区棚户区改造项目。其他领域专项债券当年已部分拨付有关单位用于相应项目，其中应拨付天津市恒安供热发展有限公司21700万元，已拨付5350万元；应拨付天津宝星工贸有限公司593000万元，已拨付376400万元；应拨付区城市管理委员会27000万元，已拨付2250万元；应拨付宝坻区住房和城乡建设委员会9600万元，已拨付8000万元；应拨付天津市宝通路桥建设有限公司12000万元，已拨付0万元；应拨付天津市宝坻区牛家牌镇政府6500万元，已拨付800万元；应拨付我区金地城市建设有限公司40000万元，已拨付40000万元；应拨我区嘉祥城市建设有限公司8000万元，已拨付8000万元；应拨付天津市宝坻区水利工程服务中心8000万元，已拨付44.415万元；应拨付天津市宝坻区农业农村委员会20000万元，已拨付18000万元。一般债券应拨付天津市公安局宝坻分局4800万元用于我区项目，已拨付1800万元。2022年偿还政府债务本金54730万元，其中一般债券还本24730万元，专项债券还本30000万元。偿还一般债券利息支出13965万元，专项债券利息支出89654万元。

三、一般公共预算“三公”经费决算执行情况说明

2022年我区行政事业单位一般公共预算“三公”经费支出合计439万元，比年初预算少0万元。未发生因公出国（境）经费支出，比年初预算少0万元，主要是受新冠疫情影响及过紧日子要求，未发生因公出国业务。公务用车购置及运行维护费439万元，比年初预算少0万元，比上年少53万元，主要是因为公车改革后公车运行费用降低；其中：公务用车购置费0万元，比年初预算少0万元，比上年减少19万元，主要是落实真过紧日子要求，切实压减一般性支出。公务用车运行维护费439万元，比年初预算少0万元，比上年少34万元，主要是公车改革后公车运行费用下降；公务接待费0万元，比年初预算少0万元，比上年减少89万元，主要是因为我区压减一般性支出，公务接待事项减少，接待费支出下降。因公出国（境）费团组数0个，因公出国（境）人次数0人次；公务车购置数量31辆，公务用车保有量500辆；国内公务接待276批次（个），国内公务接待3244人次（人）。

整体来看，我区行政事业单位 2022 年度“三公”经费总支出及各项支出较年初预算数均有减少，较上年决算数也有明显下降。除受新冠疫情影响，主要是 2022年我区严格落实真过紧日子要求，压减“三公”经费等一般性支出，加强“三公”经费支出管理，强化预算约束，整体压减成效较为明显。