宝坻区2021年度政府决算公开目录

1、2021年决算草案的报告

2、宝坻区2021年预算绩效管理工作情况

3、宝坻区2021年度政府决算公开有关情况的说明

4、宝坻区2021年度政府决算公开表

5、宝坻区区级2021年一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

关于2021年决算（草案）的报告

区财政局局长    陈建波

区人大常委会：

受区人民政府委托，现将我区2021年决算（草案）有关情况报告如下，请予审议。

2021年是中国共产党成立100周年，也是实施“十四五”规划的开局之年。在区委的正确领导和区人大及其常委会的监督支持下，全区各级各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，贯彻新发展理念，服务融入新发展格局，统筹疫情防控和经济社会发展，及时调整完善预算收支安排，挖掘增收节支潜力，加强资源统筹利用，保障“三保”等重点领域支出，全力保持预算平衡和财政平稳运行。

一、财政收支决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

1. 一般公共预算收入决算情况

一般公共预算收入317406万元，占调整预算100.1%，与上年基本持平，具体完成情况：

（1）增值税63728万元，占调整预算109.9%，下降16.6%；

（2）企业所得税28065万元，占调整预算93.6%，下降19.6%；

（3）个人所得税5691万元，占调整预算113.8%，下降22.5%；

（4）城市维护建设税、房产税、耕地占用税等其他税收124354万元，占调整预算100.3%，增长8.3%；

（5）行政事业性收费、罚没等非税收入95568万元，占调整预算95.6%，增长14%。

2. 一般公共预算支出决算情况

一般公共预算支出906007万元，占调整预算97.4%，增长6.1%，具体完成情况：

（1）一般公共服务支出112861万元，占调整预算104.5%，下降0.3%；

（2）公共安全支出50826万元，占调整预算121%，增长7.4%；

（3）教育支出236677万元，占调整预算112.2%，增长20.8%；

（4）科学技术支出8627万元，占调整预算53.9%，下降55.7%；

（5）文化旅游体育与传媒支出11760万元，占调整预算96.5%，增长13.9%；

（6）社会保障和就业支出150617万元，占调整预算97.2%，增长13.6%；

（7）卫生健康支出83530万元，占调整预算91.7%，下降7.7%；

（8）节能环保支出7804万元，占调整预算112.4%，下降68.9%；

（9）城乡社区支出23278万元，占调整预算80.3%，增长21.5%；

（10）农林水支出119697万元，占调整预算76.2%，增长12%；

（11）交通运输支出17808万元，占调整预算125.4%，增长27.5%；

（12）资源勘探工业信息等支出41262万元，占调整预算147.4%，增长43.8%；

（13）商业服务业等支出246万元，占调整预算106.5%，下降5.4%；

（14）金融支出331万元，占调整预算113.4%，增长22.6%；

（15）援助其他地区支出1122万元，占调整预算100.8%，增长6.9%；

（16）自然资源海洋气象等支出5786万元，占调整预算94.3%，增长0.3%；

（17）住房保障支出12133万元，占调整预算46.8%，下降38.8%；

（18）粮油物资储备支出263万元，占调整预算7.2%，下降94.7%；

（19）灾害防治及应急管理支出7257万元，占调整预算89.2%，增长35.5%；

（20）其他支出401万元，占调整预算150.2%，增长335.9%；

（21）债务付息支出13687万元，占调整预算99.2%，增长1.2%。

（22）债务发行费用支出34万元，占调整预算377.8%，增长750%。

3. 转移支付情况。2021年市对我区转移支付420961万元，主要包括：返还性收入35020万元、一般性转移支付补助369328万元、专项转移支付补助16613万元。

4. 收支平衡情况

一般公共预算收入 317406万元，加上中央税收返还和市转移支付补助等收入420961万元、上年结余收入42165万元、债务转贷收入71330万元、调入资金318466万元，减去上解支出136579万元，一般公共预算财力1033749万元；一般公共预算支出906007万元，债务还本支出62330万元，财力与支出相抵，年终滚存结余65412万元，为专项结余和街镇结余。

5. 预备费使用情况。预备费年初预算10000万元，当年已安排使用9828.5万元，结余171.5万元，年底收回用于补充财力。

（二）政府性基金预算收支决算情况

1. 政府性基金收入决算情况

政府性基金预算收入349941万元，占调整预算98.3%，增长18.1%。

2. 政府性基金支出决算情况

政府性基金预算支出674305万元，占调整预算103.7%，下降28.6%。

3. 收支平衡情况

政府性基金预算收入349941万元，加上市转移支付补助收入12509万元、债务转贷收入1295950万元、上年结余收入2045万元、调入资金18517万元，减去调出资金290184万元，政府性基金预算财力1388778万元；政府性基金预算支出674305万元，债务还本支出170650万元，财力与支出相抵，年终滚存结余543823万元，为专项结转资金。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

1. 国有资本经营预算收入决算情况

国有资本经营预算收入1460万元，占调整预算96.4%，下降56.4%。

2. 国有资本经营预算支出决算情况

国有资本经营预算支出44万元，占调整预算88%，下降85.9%。

3. 国有资本经营预算收支平衡情况

国有资本经营预算收入1460万元，加上市转移支付补助收入37万元、上年结余收入12万元，减去调出资金1439万元，国有资本经营预算财力70万元；国有资本经营预算支出44万元，财力与支出相抵，年终滚存结余26万元，为专项结转资金。

（四）政府债务情况

2021年我区地方政府债务限额2863100万元，其中：一般债务415400万元，专项债务2447700万元。当年新增政府债务限额1134300万元，其中：一般债务9000万元，专项债务1125300万元。我区政府债务余额2858570万元，其中：一般债务413020万元，专项债务2445550万元。

2021年我区共到期政府债务本息293594万元，其中本金232980万元，均通过发行再融资债券资金解决，到期利息60614万元，均按期偿还。

2021年我区新增政府债务1134300万元，其中：一般债务9000万元，为学校、幼儿园加固改造及建设项目，区财政已将债券资金全部拨付到区教育局，区教育局已全部支付到项目上；专项债务1125300万元，涉及棚户区改造项目170600万元，城乡基础设施及园区基础设施项目954700万元，区财政拨付至项目单位588300万元，项目单位实际支出123189万元。按照财政部《地方政府专项债券项目资金绩效管理办法》（财预〔2021〕61号）文件要求，我区对2021年发行政府专项债券的项目全部进行了事前绩效评估。

（五）需说明的事项

1. 本草案中决算收支数与区六届人大一次会议报告的收支执行数相比，数据存在差异，主要原因是人代会召开时预算执行尚未结束，上下级结算尚未进行，收支数据有所变动。

2. 与区六届人大一次会议报告的收支执行数比较，数据变动如下：

一是一般公共预算财力增加41419万元，主要是一般公共预算收入增加406万元，上级转移支付补助收入增加70642万元，调入资金减少29629万元；一般公共预算支出增加26007万元，一般公共预算结余增加15412万元；

二是政府性基金预算财力增加31080万元，主要是政府性基金预算收入减少6059万元，上级转移支付补助收入增加8806万元，调入资金增加18517万元，调出资金减少9816万元；政府性基金预算支出增加39305万元，政府性基金预算结余减少8225万元；

三是国有资本经营预算财力增加20万元，主要是国有资本经营预算收入减少55万元，上级转移支付补助收入增加25万元，调出资金减少50万元；国有资本经营预算支出减少6万元，国有资本经营预算结余增加26万元。

二、主要工作情况

2021年，财政部门认真贯彻落实区委决策部署，坚持稳中求进工作总基调，深化财税体制改革，加强收入统筹，规范支出管理，突出绩效评价，加快信息化建设，努力做到少花钱多办事，有力服务和保障了财政改革发展顺利推进和积极的财政政策措施落地落实，为全区经济社会高质量发展提供了有力支撑。

（一）聚焦经济发展大局，夯实财政保障根基

深入推进京津冀协同发展。以承接北京非首都功能疏解为重点，强化精准对接和“走出去”招商，着力培植骨干税源和新兴财源。强化科技创新引领。深入落实科技创新三年行动计划，大力推动高成长企业梯度培育，全年雏鹰企业认定104家，瞪羚企业认定14家，科技领军企业认定15家。完善企业研发投入后补助政策，提升企业创新能级，推动科技创新成果转化，全年享受研发投入后补助的企业53家。

（二）聚焦保障改善民生，着力优化支出结构

推进教育文化体育事业发展。支持教育优质均衡发展。严格执行义务教育“双减”要求，落实课后服务经费保障政策。巩固城乡义务教育经费保障机制，落实各类学生资助政策，惠及学生1981人次。进一步提高社会保障和医疗卫生水平。继续落实城乡居民基本养老保险和基本医疗保险补助制度，为1.6万人发放社会各类人员生活补助及救助资金；完成348户农村贫困家庭危陋房屋改造。继续提升养老服务水平，老人家食堂达到50家，社会化运营照料中心18家，支持27家养老机构稳定运营。做好新冠肺炎疫情常态化防控保障工作，加强疫苗免费接种经费保障，筑牢全民安全防线。加快实施乡村振兴战略。足额落实农业支持保护、棉花种植、政策性农业农村保险等惠农补贴政策，建设高标准农田5万亩，有力稳定农业基本盘。

（三）聚焦财政改革创新，提升财政治理效能

继续实施零基预算管理，严控一般性支出和“三公”经费支出，大力压减非急需非刚性支出。加强直达资金管理，加快预算下达和资金使用进度，确保资金直达使用单位、直接惠企利民。持续推进预算管理一体化进程，完善基础信息、项目库、预算编制、预算执行功能模块，确保实现预算管理一体化系统成功上线。持续推进预算绩效管理改革，以项目支出为重点，建立了覆盖事前、事中、事后全过程各环节的绩效管理闭环，绩效管理领域持续扩围，预算绩效信息公开力度持续推进。2021年除涉密项目外，对全区36个部门138个项目实施预算绩效目标管理，对68个部门的500余个项目开展项目支出绩效自评，完成了66个区直部门的部门整体绩效评价和8个项目的财政重点绩效评价。

（四）聚焦财政安全稳定运行，强化重点领域风险防范

坚决兜牢“三保”底线。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，足额编制“三保”预算，不留支出缺口。建立健全“三保”风险预警机制，实行“三保”专户管理，严禁挤占挪用。加强财政运行监测，保持合理库款规模，定期对“三保”保障情况进行预判研判，做到早发现、早介入、早处置，确保“三保”不出问题。

强化政府债务管理。严格执行举债融资事前安全审查机制，坚决杜绝违法违规举债融资。推动高融资成本债务“削峰”管理，对到期无法偿还债务依法合规开展风险缓释，进一步优化债务结构、降低利息负担，有效缓解刚兑压力。高度重视申报政府债券资金项目的储备、入库工作，确保项目落地，尽快形成实物工作量。

三、存在问题及工作措施

2021年，财政预算执行情况总体较好，但我们也清醒地认识到预算执行和财政工作中还存在一些问题：一是收入增长基础不牢固，新增可用财力有限，财源建设需进一步加强；二是支出需求刚性增长，财政收支矛盾更加突出，预算平衡压力加大；三是部分项目支出绩效不高，防范和化解政府债务风险任务艰巨等等。

下一步，区政府及各部门将切实采取有力措施加以解决，不断提高财政预算管理科学化水平。

一是多措并举，壮大财政收入底盘。紧盯全年目标任务不放松，继续落实落细减税降费政策，持续优化承接平台载体建设，加大招商引资力度，培育涵养可持续发展的优质财源。建立财税信息共享机制，认真分析研判收入形势，深入挖掘重点税源增收潜力，做好重大项目、重点企业跟踪服务与税收征管，确保依法征收、应收尽收。

二是统筹资源，强化预算执行约束。始终绷紧真过紧日子这根弦，严控一般性支出和“三公”经费支出，继续压减非刚性非重点项目支出，努力降低行政成本。以各类结余结转资金、财政暂付款等为主要对象，盘活闲置低效政府资产，强化财政资金统筹使用，切实兜牢“三保”底线。

三是深化财税改革，完善财政预算制度。强化信息化手段支撑，深入推进预算管理一体化建设，实现财政资金从预算安排到使用末端全过程动态反映。持续在绩效管理质量和实效上下功夫，着力做好事前绩效评估，增强绩效目标和指标的科学性合理性。今年对全区86个部门1000余个项目实施预算绩效目标管理，实现了除涉密项目外，项目绩效目标全覆盖。

四是规范举债行为,防范化解债务风险。积极争取债券资金支持，结合地方政府债券支持方向，认真筛选符合专项债券使用的项目，做实做细项目库。树立底线思维，合理控制债务规模，动态监督债券资金使用，积极化解存量债务，坚决遏制新增隐性债务。积极推进项目建设，尽快形成实物工作量。

附表：

宝坻区2021年一般公共预算收入决算情况表

宝坻区2021年一般公共预算支出决算情况表  

宝坻区2021年政府性基金收入决算情况表

宝坻区2021年政府性基金支出决算情况表

宝坻区2021年国有资本经营预算收入决算情况表

宝坻区2021年国有资本经营预算支出决算情况表

宝坻区2021年预算绩效管理

工作总结

2021年，宝坻区财政局认真贯彻落实中央和我市关于全面实施预算绩效管理部署要求，多措并举，加快推进“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系建设，着力提高财政资源配置效率和使用效益，改变预算资金分配的固化格局，提高预算管理水平和政策实施效果，为我区经济社会发展提供有力保障。

一、2021年绩效评价工作开展情况

（一）加快预算绩效管理制度建设

牢固树立预算绩效管理理念，对全面实施预算绩效管理进行统筹规划，建立健全预算绩效管理各项工作制度，规范绩效目标、绩效监控、绩效评价、结果应用等各项管理流程，确保预算绩效管理与预算编制、执行、监督的有效衔接。制定了《宝坻区区级部门预算绩效管理办法》《宝坻区区级财政支出事前绩效评估管理暂行办法》《宝坻区区级预算绩效运行监控管理暂行办法》《宝坻区区级财政项目支出绩效评价管理办法》《宝坻区区级部门委托第三方机构参与预算绩效管理工作暂行办法》等办法，进一步规范绩效管理。

（二）持续优化事前绩效评估

为让财政绩效管理更精准的发挥作用，从源头管住低效、无效财政支出，提高财政资金效益，我们选取资金量较大、对社会和经济发展有重要影响、民众关注的新增重大政策或项目，积极开展事前评估。选取2022年10个项目进行事前绩效评估，聘请第三方机构对申报单位提供的资料进行审核。

（三）强化预算绩效目标管理

坚持“谁申请资金，谁编制目标；谁分配资金，谁深化目标；谁批复预算，谁批复目标”的原则，强化预算绩效目标管理，实现预算绩效目标与预算编制同步申报、同步审核、同步批复。加强重点项目支出绩效目标审核，从源头规范资金绩效。2021年除涉密信息外，区本级项目支出绩效目标和部门整体支出绩效目标实现全覆盖。项目绩效目标涉及36个预算部门，共计138个项目，其中部门预算项目金额为132212.86万元，市级专项转移支付为 43985.73万元。部门整体绩效目标涉及66个一级预算部门。

（四）强化绩效运行监控

对2021年度区本级预算安排部门的所有项目支出，无论金额大小，均对绩效目标实现程度和预算执行进度实行监控，动态了解和掌握预算资金投入项目的实施情况，及时发现预算执行中存在的问题，并对发现的问题提出相关建议，争取如期实现年初绩效目标。

（五）稳步开展绩效评价

预算年度执行结束后，及时组织预算部门对2020年项目资金进行绩效自评，对54个部门的353个项目开展项目支出绩效自评。结合各预算单位自评情况，委托第三方机构对重点医用物资生产企业技改补贴、农村人居环境整治示范村工程等8个专项资金开展了重点绩效评价，并将绩效评价结果作为2022年预算编审的参考依据，强化部门使用财政资金的绩效意识，提高资金使用效益。

（六）加大绩效信息公开力度

按照政府信息公开的有关规定，结合预算绩效管理工作，推进预算绩效信息公开，逐步提高预算绩效管理的透明度，将绩效评价结果尤其是社会关注度高、影响力大的民生项目和重点项目支出绩效情况依法向社会公开。除涉密信息外，2021年度区本级部门预算项目支出绩效目标均与部门预算进行了同步公开，2020年度项目绩效自评情况和财政评价项目均与部门决算信息进行了公开。

二、预算绩效管理工作取得的成效及存在的问题

预算绩效管理工作的开展，取得了一些成效:一是预算绩效理念初步形成，预算部门对绩效管理工作重视程度有所提高，二是全过程绩效管理逐步建立，财政管理水平有效提升，三是预算编制科学性逐步增强，财政资金使用效益进一步提高，

尽管预算绩效管理工作取得了一定成效，但仍存在一些亟待解决的问题:一是财政部门与各预算部门的配合、联动机制需进一步强化，二是绩效管理人员专业知识和业务能力水平有待提升，三是预算绩效考核机制需要进一步完善。

三、下一步的工作思路和工作建议

(一)压实主体责任，建立联动机制。要注重压实主体责任，向预算部门和资金使用单位传导绩效管理理念。建立职责清晰、协同配合的内部工作机制，引导资金管理相关科室善用绩效工具。主动对接区人大，加强与审计、纪委巡察等部门配合，建立上下协调、部门联动的工作责任制。

（二）强化绩效管理培训宣传。一方面加强预算绩效管理培训力度，今后工作中，要采取专题培训的方式对预算部门进行业务操作培训，重点就预算绩效事前评估、预算绩效目标编制、预算绩效运行监控、预算绩效自评、预算绩效结果用用进行详细培训。另一方面加强信息宣传力度，通过融媒体新闻报道、在区人民政府网站公开信息等方式广泛宣传预算绩效管理工作，有效引导各方面了解支持预算绩效管理工作，接受社会监督，为推进全面实施预算绩效管理营造良好的舆论环境。

（三）加强预算绩效管理考核。进一步强化预算单位绩效管理理念，将全面实施预算绩效管理各项措施落到实处、发挥实效，建立绩效管理考核制度，提高全区绩效管理工作整体水平。从基础工作、绩效目标管理、绩效运行监控管理、绩效评价管理、绩效信息公开等各环节对预算绩效管理工作进行细化考核，梳理工作薄弱环节，提升绩效管理水平。

宝坻区2021年度政府决算公开有关情况的说明

一、转移支付情况说明

2021年，市对我区一般公共预算转移支付总计420961万元，其中：税收返还35020万元，一般性转移支付369328万元、专项转移支付16613万元；区上解市级支出136579万元。区对镇转移支付合计85685万元,其中，一般转移支付80414万元，专项转移支付5271万元；镇上解区支出26262万元。市对我区政府性基金转移支付12509万元，区对镇专项转移支付5271万元。

二、举借政府债务情况说明

宝坻区2021年政府债务限额2863100万元，其中一般债务限额415400万元，专项债务限额2447700万元；年底债务余额2858570万元，其中一般债务413020万元，专项债务2445550万元。本年新增政府债务1134300万元，其中：棚户区改造专项债券170600万元，其他领域专项债券954700万元，一般债券9000万元。棚户区改造专项债当年已全部拨付有关单位用于我区棚户区改造项目，其中拨付天津宝星工贸有限公司80000万元、天津市金地城市建设有限公司90600万元。其他领域专项债券当年已部分拨付有关单位用于相应项目，其中应拨付天津市嘉祥城市建设有限公司332000万元，已拨付41000万元；应拨付天津宝星工贸有限公司356000万元，已拨付135000万元；应拨付天津市宝坻水务局106300万元，已拨付81300万元；应拨付天津市金地城市建设有限公司91000万元，已拨付91000万元；应拨付天津市潮青资产管理有限公司52500万元，已拨付52500万元；应拨付天津市恒安供热发展有限公司16900万元，已拨付16900万元。一般债券当年已全部拨付有关单位用于我区项目，其中拨付天津市宝坻区教育局9000万元。2021年偿还政府债务本金232980万元，其中一般债券还本62330万元，专项债券还本170650万元。偿还一般债券利息支出13687万元，专项债券利息支出46927万元。

三、一般公共预算“三公”经费决算执行情况说明

2021年我区行政事业单位一般公共预算“三公”经费支出合计581万元，比年初预算少552万元。未发生因公出国（境）经费支出，比年初预算少207万元，主要是受新冠肺炎疫情影响，未发生因公出国业务。公务用车购置及运行维护费492万元，比年初预算少237万元，比上年少203万元，主要是因为公车改革后公车运行费用降低；其中：公务用车购置费19万元，比年初预算少64万元，比上年减少145万元，主要是落实真过紧日子要求，切实压减一般性支出。公务用车运行维护费473万元，比年初预算少173万元，比上年少58万元，主要是公车改革后公车运行费用下降；公务接待费89万元，比年初预算少108万元，比上年减少19万元，主要是因为我区压减一般性支出，公务接待事项减少，接待费支出下降。因公出国（境）费团组数0个，因公出国（境）人次数0人次；公务车购置数量15辆，公务用车保有量197辆；国内公务接待337批次（个），主要是国内公务接待4957人次（人）。

整体来看，我区行政事业单位 2021 年度“三公”经费总支出及各项支出较年初预算数均有减少，较上年决算数也有明显下降。除受新冠肺炎疫情影响，主要是 2021 年我区严格落实真过紧日子要求，压减“三公”经费等一般性支出，加强“三公”经费支出管理，强化预算约束， 整体压减成效较为明显。